| Қосымша 2 Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2016 жылғы 30 қарашадағы № 629 бұйрығымен бекітілген бюджеттік мониторинг жүргізу нұсқаулығына |
||||||
| 01.01.2024 жылға арналған жергілікті бюджетке (облыс бюджетіне) түсетін түсімдердің түрлері бойынша жыл басынан бастап жоспардың асыра орындалу немесе орындалмау себептерін талдау | ||||||
| Түсімдердің БСК | БСК атауы | Жоспар түсімдер есепті күні |
Нақты түсімі есепті күні |
Ауытқу (гр.4-гр.3) |
% орындау плана (гр.4 / гр.3) х 100) |
Себептері |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Салықтық түсімдер | 2 296 051,2 | 2 514 478,4 | 196 027,5 | 109,5 | ||
| 101111 | Ірі кәсіпкерлік субъектілерінен және мұнай секторы ұйымдарынан түсетін түсімдерді қоспағанда, заңды тұлғалардан алынатын корпоративтік табыс салығы | 345 018,3 | 367 418,0 | 22 399,7 | 106,5 | 2022 жылғы берешекті өтеу есебінен жоспарды асыра орындау ("Орион плюс" ЖШС -45400,0 мың теңге),өткен жылғы берешекті өтеу есебінен өсу қарқынын ұлғайту. |
| 101201 | Төлем көзінен салық салынатын табыстардан ұсталатын жеке табыс салығы | 899 621,3 | 902 320,2 | 2 698,9 | 100,3 | Жоспарды және ағымдағы түсімдерді түзету есебінен жоспарды асыра орындау. 2023 жылғы берешекті және ағымдағы түсімдерді өтеу есебінен өсу қарқынын ұлғайту |
| 101202 | Төлем көзінен салық салынбайтын табыстардан ұсталатын жеке табыс салығы | 61 160,8 | 66 894,5 | 5 733,7 | 109,4 | Жоспарды түзету және ағымдағы төлемдер есебінен асыра орындау. Ағымдағы түсімдер есебінен өсу қарқынын ұлғайту |
| 101205 | Төлем көзінен салық салынбайтын шетелдік азаматтар табыстарынан ұсталатын жеке табыс салығы | 2 478,0 | 2 920,1 | 442,1 | 117,8 | Жоспарды түзету және ағымдағы төлемдер есебінен асыра орындау. Ағымдағы түсімдер есебінен өсу қарқынын ұлғайту |
| 103101 | Әлеуметтік салық | 462 836,4 | 557 972,3 | 95 135,9 | 120,6 | Жоспарды түзету, берешекті өтеу есебінен асыра орындау ("Есіл локомотив" ЖШС -299,1 мың. теңге, "Ново Приречное" ЖШС -612 мың. теңге, "КТ Есіл 2030" ЖШС - 1239,8 мың теңге, "Ковыльный элеваторы" ЖШС -836,3мың теңге, "ХПП Красивое" ЖШС -387,8 мың теңге, "Есіл Дэн" ЖШС -1800 мың теңге, "Нұр АЛ и К" ЖШС -382,3 мың. теңге, "Агромашхолдинг" АҚ-0729,6 мың. теңге, "Есіл қалалық шаруашылық" ШЖҚ МКК -2160,6 мың.теңге, "Интер Көкше" ЖШС -417,7 мың. теңге, Есіл аудандық ауруханасы МКҚК - 4304,3 мың теңге, -т.б.) және ағымдағы төлемдер ( Қостанай отд ф.Магистральдық желі -33600 мың теңге, ф.Ақмола бөлімі.Магистральдық желі -10800 мың теңге, Білім, орталық аудандық аурухана және т. б.) |
| 104101 | Заңды тұлғалардың және жеке кәсіпкерлердің мүлкіне салынатын салық | 234 255,3 | 275 549,7 | 41 294,4 | 117,6 | Жоспарды түзету есебінен жоспарды асыра орындау, берешекті өтеу ("Красивое ХПП" ЖШС - 10179,9 мың теңге, "Есіл Локомотив" ЖШС - 2788,0 мың теңге, "Ақсай Дэн" ЖШС-400,0 мың теңге, "Қазақтелеком АҚ"-274,3 мың теңге, ЖК -1415,4 мың теңге,орталық аудандық аурухана -306,7 мың теңге және т. б.) және ағымдағы түсімдер ("KEGOK Сарбай ЖЭС" АҚ -19872,6 мың теңге, "KEGOK Ақмола ЖЭС-43433,9 мың теңге, Қостанай магистральдық желі бөлімшесі ақ-830,2 мың теңге). |
| 104102 | Жеке тұлғалардың мүлкiне салынатын салық | 1 386,1 | 1 761,7 | 375,6 | 127,1 | Жоспарды түзету және 2022 жылғы берешекті өтеу есебінен асыра орындау (ЖК) |
| 104302 | Жер салығы | 10 941,3 | 16 446,7 | 5 505,4 | 150,3 | Жоспарды және ағымдағы түсімдерді түзету есебінен асыра орындау. |
| 104401 | Заңды тұлғалардан көлiк құралдарына салынатын салық | 8 839,0 | 10 837,0 | 1 998,0 | 122,6 | Жоспарды және ағымдағы түсімдерді түзету есебінен асыра орындау. |
| 104402 | Жеке тұлғалардан көлiк құралдарына салынатын салық | 60 545,5 | 71 815,5 | 11 270,0 | 118,6 | Жоспарды түзету, 2022 жылғы берешекті (ЖК) және ағымдағы түсімдерді өтеу есебінен асыра орындау. |
| 104501 | Бірыңғай жер салығы | 4 261,4 | 10 024,9 | 5 763,5 | 235,2 | Перевыполнение за счет текущих позиций (ш/к Жанат -960,9 мың теңге, ш/к Салтанат-9256 мың теңге, ш/к Гудожников -735,0 мың теңге, ш/к Манщук -700,1 мың теңге и др.). |
| 105284 | Қазақстан Республикасының аумағында өндірілген бензин (авиациялықты қоспағанда) және дизель отыны | 4 683,0 | 4 982,7 | 299,7 | 106,4 | Жоспарды және ағымдағы түсімдерді түзету есебінен асыра орындау. |
| 105303 | Жер бетіне жақын көздердегі су ресурстарын пайдаланғаны үшін төлем | 450,0 | 472,5 | 22,5 | 105,0 | Жоспарды және ағымдағы түсімдерді түзету есебінен асыра орындау. |
| 105304 | Орманды пайдаланғаны үшiн төлем | 2,4 | 2,5 | 0,1 | 104,2 | Жоспарды және ағымдағы түсімдерді түзету есебінен асыра орындау. |
| 105311 | Жануарлар дүниесін пайдаланғаны үшін төлем | 1,0 | 1,0 | 0,0 | 100,0 | Ағымдағы төлемдер |
| 105315 | Жер учаскелерін пайдаланғаны үшін төлем | 73 700,6 | 83 183,3 | 9 482,7 | 112,9 | Жоспарды түзету және 2022 жылғы берешекті өтеу есебінен жоспарды асыра орындау ("ST BEREKET" ЖШС -748,9 мың теңге, ЖК -229,0 мың теңге, "Қаракөл АФ"ЖШС -99,9 мың теңге) және ағымдағы төлемдер ("Қаракөл АФ" ЖШС -2100 мың теңге, "Жаныспай ZR" ЖШС -500,0 мың теңге,"Шаңырақ Р " -1900,0 мың теңге, Қостанай магистральдық желі бөлімшесі -2800 мың теңге). |
| 105316 | Қоршаған ортаға эмиссия үшін төленетін төлемақы | 79 041,8 | 87 147,5 | 8 105,7 | 110,3 | Жоспарды түзету. Ағымдағы төлемдер есебінен асыра орындау |
| 105402 | Жекелеген қызмет түрлерiмен айналысу құқығы үшiн алынатын лицензиялық алым | 2 780,0 | 3 063,0 | 283,0 | 110,2 | Ағымдағы төлемдер есебінен асыра орындау. |
| 105429 | Жергілікті бюджетке төленетін тіркелгені үшін алым | 2 133,0 | 2 197,0 | 64,0 | 103,0 | Жоспарды және ағымдағы түсімдерді түзету есебінен жоспарды асыра орындау. |
| 105430 | Сыртқы (көрнекі) жарнаманы аудандық маңызы бар қалалар, ауылдар, кенттер, ауылдық округтер аумақтары арқылы өтетін республикалық, облыстық және аудандық маңызы бар жалпыға ортақ пайдаланылатын автомобиль жолдарының бөлiнген белдеуiндегі жарнаманы тұрақты орналастыру объектілерінде және аудандық маңызы бар қаладағы, ауылдағы, кенттегі үй-жайлардың шегінен тыс ашық кеңістікте орналастырғаны үшін төлемақы | 2 786,0 | 3 303,7 | 517,7 | 118,6 | Ағымдағы түсімдер есебінен асыра орындау. |
| 105434 | Қызметтің жекелеген түрлерiмен айналысуға лицензияларды пайдаланғаны үшін төлемақы | 11 905,0 | 13 729,5 | 1 824,5 | 115,3 | Жоспарды және ағымдағы төлемдерді түзету есебінен асыра орындау |
| 108126 | Жергілікті бюджетке төленетін мемлекеттік баж | 27 225,0 | 32 435,1 | 5 210,1 | 119,1 | Ағымдағы түсімдер есебінен асыра орындау (1800 мың теңге-исп. лист бойынша Р.Н. Караев, 300 мың теңге исп. лист бойынша А. Б. Гүлманова және т. б. ағымдағы түсімдер). |
| Салықтық емес түсiмдер | 21 730,9 | 49 231,2 | 27 500,3 | 226,5 | ||
| 201 102 | Коммуналдық мемлекеттік кәсіпорындардың таза кірісінің бір бөлігінің түсімдері | 0,0 | 0,3 | 0,3 | #ДЕЛ/0! | Біржолғы түсімдер |
| 201 508 | Аудандық маңызы бар қала, ауыл, кент, ауылдық округ әкімдерінің басқаруындағы, ауданның (облыстық маңызы бар қаланың) коммуналдық меншігінің мүлкін жалға беруден түсетін кірістерді қоспағанда, ауданның (облыстық маңызы бар қаланың) коммуналдық меншігінің мүлкін жалға беруден түсетін кірістер | 294,0 | 435,2 | 141,2 | 148,0 | Ағымдағы түсімдер есебінен асыра орындау. |
| 201 509 | Аудандық маңызы бар қала, ауыл, кент, ауылдық округ әкімдерінің басқаруындағы мемлекеттік мүлікті жалға беруден түсетін кірістерді қоспағанда ауданның (облыстық маңызы бар қаланың) коммуналдық меншігіндегі тұрғын үй қорынан үйлердi жалға беруден түсетін кірістер | 5 298,0 | 8 583,2 | 3 285,2 | 162,0 | Жоспарды түзету, тұрғын үй қорынан жасалған тұрғын үйлерді жалдау шарттары бойынша ақы төлеу есебінен |
| 201 510 | Аудандық маңызы бар қала, ауыл, кент, ауылдық округ коммуналдық меншігінің мүлкін жалға беруден түсетін кірістер | 538,0 | 731,3 | 193,3 | 135,9 | Жоспарды және ағымдағы түсімдерді түзету есебінен асыра орындау. |
| 201 706 | Мүлікті жалға беруден түсетін кірістер коммуналдық меншіктегі аудандық маңызы бар қала, ауыл, кент, ауылдық округ әкімі | 640,9 | 0,0 | -640,9 | 0,0 | |
| 201 713 | Жеке тұлғаларға жергілікті бюджеттен берілген бюджеттік кредиттер бойынша сыйақылар | 0,0 | 3,1 | 3,1 | #ДЕЛ/0! | Біржолғы түсімдер |
| 201 910 | Коммуналдық меншігіне жататын жер учаскелері бойынша сервитут үшін төлемақы | 0,0 | 47,3 | 47,3 | #ДЕЛ/0! | Біржолғы түсімдер |
| 203 102 | Жергілікті бюджеттен қаржыландырылатын мемлекеттік мекемелер ұйымдастыратын мемлекеттік сатып алуды өткізуден түсетін ақшаның түсімі | 0,0 | 571,5 | 571,5 | #ДЕЛ/0! | Біржолғы түсімдер |
| 204 114 | Жергілікті бюджеттен қаржыландырылатын мемлекеттік мекемелер ұйымдастыратын мемлекеттік сатып алуды өткізуден түсетін ақшаның түсімі | 0,0 | 185,5 | 185,5 | #ДЕЛ/0! | Біржолғы түсімдер |
| 204 118 | Аудандардың (облыстық маңызы бар қалалардың) жергілікті атқарушы органдарына облыстық бюджеттен берілген бюджеттік кредиттер бойынша айыппұлдар, өсімпұлдар, санкциялар, өндіріп алулар | 0,0 | 17,5 | 17,5 | #ДЕЛ/0! | Біржолғы түсімдер |
| 204 142 | Мұнай секторы ұйымдарынан түсетін түсімдерді және салық салу саласындағы құқық бұзушылықтарды қоспағанда, сот төрағасы немесе сот отырысында төрағалық етушi уәкiлдiк берген сот орындаушылары, сот приставтары және соттардың басқа да қызметкерлерi, салатын әкiмшiлiк айыппұлдар, өсімпұлдар, санкциялар, өндіріп алулар | 0,0 | 19 076,9 | 19 076,9 | #ДЕЛ/0! | Біржолғы түсімдер |
| 206 107 | Бұрын жергілікті бюджеттен алынған, пайдаланылмаған қаражаттардың қайтарылуы | 0,0 | 277,8 | 277,8 | #ДЕЛ/0! | Біржолғы түсімдер |
| 206 109 | Жергіліктік бюджетке түсетін салықтық емес басқа да түсімдер | 14 960,0 | 18 534,2 | 3 574,2 | 123,9 | Жоспарды түзету есебінен асыра орындау және жасалған мемлекеттік сатып алу сатып алу шарттары бойынша тұрақсыздық айыбын аудару-3318,4 мың теңге |
| 206 114 | Өңірдің әлеуметтік-экономикалық дамуы мен оның инфрақұрылымын дамытуға жер қойнауын пайдаланушылардың аударымдары | 0,0 | 767,4 | Біржолғы түсімдер | ||
| Негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдер | 21 185,0 | 39 833,5 | 18 648,5 | 188,0 | ||
| 301 102 | Жергілікті бюджеттен қаржыландырылатын мемлекеттік мекемелерге бекітілген мүлікті сатудан түсетін түсімдер | 0,0 | 11 829,1 | Біржолғы түсім есебінен асыра орындау (М.З. Акперзаде-3400,0 мың теңге, "Тней-Агро"ЖШС-8400,0 мың теңге). | ||
| 301 107 | Мемлекеттiк тұрғын үй қорынан берілетін тұрғын үй-жайларды жекешелендiруден түсетін түсімдер | 12 528,0 | 14 095,6 | 1 567,6 | 112,5 | Ішінара өтеу есебінен асыра орындау (Байтемиров М.Ж.-2500,0 мың теңге, Саутбеков Ж.К.-1200,0 мың теңге, Абдибекова г. т.-900,0 мың рубль. теңге, Баяшева Н. Б. -800,0 мың теңге, Васильева в. Н. -500,0 мың рубль. теңге, Өмірзақов а. т. -1260,1 мың теңге және т. б.). |
| 303 101 | Жер учаскелерін сатудан түсетін түсімдер | 8 092,0 | 13 341,9 | 1 368,5 | 164,9 | Жоспарды түзету есебінен асыра орындау және жерді сатудан түсетін ағымдағы түсімдер |
| 303 202 | Жер учаскелерін жалдау құқығын сатқаны үшін төлем | 565,0 | 566,9 | 1 368,5 | 100,3 | Жоспарды және біржолғы түсімдерді түзету есебінен асыра орындау |
| ИТОГО | 2 338 967,1 | 2 603 543,1 | 264 576,0 | 111,3 | ||