| Приложение 2 к Инструкции по проведению бюджетного мониторинга, утвержденной приказом Министра финансов Республики Казахстан от 30 ноября 2016 года № 629 |
||||||
| Анализ причин перевыполнения или неисполнения плана с начала года по видам поступлений в местный (бюджет области) бюджет на 01.04.2022 год | ||||||
| КБК поступлений | Наименование КБК | План поступления на отчетную дату |
Фактическое поступление на отчетную дату |
Отклонение (гр.4-гр.3) |
% исполнения плана (гр.4/гр.3) х100) |
Причины |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Налоговые поступления | 361 026,1 | 415 576,8 | 48 955,3 | 115,1 | ||
| 101111 | Корпоративный подоходный налог с юридических лиц за исключением поступлений от субъектов крупного предпринимательства и организаций нефтяного сектора | 34 327,0 | 39 922,4 | 5 595,4 | 116,3 | Перечисление пеня -10,8 тыс.тенге, авансовых платежей-1610,3 тыс.тенге ( ТОО "Ново Приречное", ТОО компания "Орион Плюс", ТОО "Восход Мет", недоимки -555,9 тыс.тенге ( ТОО "Схп Гарыш",ТОО "Зерновой Консорциум Казахстана"). |
| 101201 | Индивидуальный подоходный налог с доходов, облагаемых у источника выплаты | 123 173,2 | 137 830,9 | 14 657,7 | 111,9 | Погашение задолженности за 2021 год в сумме 13900 тыс.тенге (ГКП на ПХВ "Есильская районная больница" -5011,2 тыс.тенге, ТОО Заречный" -1189,7 тыс.тенге, ТОО "КТ Есиль 2030" -1177 тыс.тенге, ТОО "Есиль Дэн" -1600,0 тыс.тенге, ТОО "Чингиз Хан"-1093,3тыс.тенге и др.) и текущие платежи. |
| 101202 | Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты |
1 830,1 | 2 038,3 | 208,2 | 111,4 | Корректировка плана на уменьшение. |
| 101205 | Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты |
79,0 | 116,4 | 37,4 | 147,3 | Корректировка плана на уменьшение. |
| 103101 | Социальный налог | 82 714,9 | 89 317,8 | 6 602,9 | 108,0 | Корректировка плана на уменьшение и погашение задолженности за 2021 год ( ГКП на ПХВ "Центральная районная больница" -4607,8 тыс.тенге, ф.АО "Агромашхолдинг" -709,3 тыс.тенге,ТОО КТ "Есиль 2030" -1190,3 тыс.тенге, ТОО "Ковыльный Элеватор" -95,5 тыс.тенге). |
| 104101 | Налог на имущество юридических лиц и индивидуальных предпринимателей | 75 793,0 | 81 086,7 | 5 293,7 | 107,0 | "Налог на имущество юридических лиц" -6539,4 тыс.тенге погашение задолженности (ТОО "Ковыльный элеватор" -3435,1 тыс.тенге) и дополнительная декларация КЕГОК Сарбайский МЭС переоценка имущества - 3104,3 тыс.тенге |
| 104102 | Hалог на имущество физических лиц | 0,0 | 103,0 | 103,0 | #ДЕЛ/0! | Текущие платежи. |
| 104302 | Земельный налог на земли населенных пунктов | 2 464,2 | 3 667,2 | 1 203,0 | 148,8 | Корректировка плана на увеличение и текущие платежи ( "Костанайское отд. магистральной сети" -611,5 тыс.тенге, ф.АО "Казахстанская компания по управлению эл.сетями" -273,4 тыс.тенге, ТОО "Есиль Дэн" -172,9 тыс.тенге, ТОО "Элеватор Ковыльная"- 136 тыс.тенге, ТОО "Шанырак" -127 тыс.тенге. |
| 104401 | Hалог на транспортные средства с юридических лиц | 0,0 | 282,6 | 282,6 | #ДЕЛ/0! | Текущие платежи. |
| 104402 | Hалог на транспортные средства с физических лиц | 3 248,2 | 16 920,8 | 13 672,6 | 520,9 | Корретировка плана и поступления налога (Согласно Закона Республики Казахстан от 10 декабря 2020 года № 382-VI ЗРК "О внесении изменений и дополнений в Кодекс Республики Казахстан "О налогах и других обязательных платежах в бюджет"срок оплаты налога перенесен до 1 апреля. |
| 105284 | Бензин (за исключением авиационного) и дизельное топливо произведенных на территории Республики Казахстан | 762,0 | 953,2 | 191,2 | 125,1 | Корректировка плана и текущие платежи |
| 105303 | Плата за пользование водными ресурсами поверхностных источников | 19,5 | 19,6 | 0,1 | 100,5 | Текущие платежи |
| 105315 | Плата за пользование земельными участками | 15 774,8 | 19 818,5 | 4 043,7 | 125,6 | За счет увеличения текущих платежей ( ф. Костанайское отделение магистральной сети -2759,1 тыс.тенге, ТОО "Заречный" -1412,2 тыс.тенге) |
| 105316 | Плата за загрязнение окружающей среды | 15 501,2 | 16 028,2 | 527,0 | 103,4 | Текущие платежи |
| 105402 | Лицензионный сбор за право занятия отдельными видами деятельности | 471,0 | 486,9 | 15,9 | 103,4 | Текущие платежи |
| 105429 | Регистрационный сбор, зачисляемый в местный бюджет | 325,0 | 432,0 | 107,0 | 132,9 | Корректировка плана и текущие платежи |
| 105430 | Плата за размещение наружной (визуальной) рекламы на объектах стационарного размещения рекламы в полосе отвода автомобильных дорог общего пользования республиканского, областного и районного значения, проходящих через территории городов районного значения, сел, поселков, сельских округов и на открытом пространстве за пределами помещений в городе районного значения, селе, поселке | 498,0 | 918,5 | 420,5 | 184,4 | Текущие платежи |
| 105434 | Плата за пользование лицензиями на занятие отдельными видами деятельности | 2 767,0 | 4 411,1 | 1 644,1 | 0,0 | Текущие платежи |
| 108126 | Государственная пошлина, зачисляемая в местный бюджет | 1 278,0 | 1 222,7 | -55,3 | 95,7 | Корректировка плана |
| Неналоговые поступления | 2 248,4 | 3 013,6 | 765,2 | 134,0 | ||
| 201 508 | Доходы от аренды имущества коммунальной собственности района (города областного значения), за исключением доходов от аренды имущества коммунальной собственности района (города областного значения), находящегося в управлении акимов города районного значения, села, поселка, сельского округа | 51,0 | 98,2 | 47,2 | 192,5 | Корректировка плана на уменьшение и текущие платежи |
| 201 509 | Доходы от аренды жилищ из жилищного фонда, находящегся в коммунальной собственности района | 1 678,0 | 2 048,8 | 370,8 | 122,1 | Текущие платежи |
| 201 510 | Доходы от аренды имущества коммунальной собственности города районного значения, села, поселка, сельского округа | 42,0 | 152,2 | 110,2 | 362,4 | Корректировка плана на уменьшение и согласно договорам аренды |
| 201 706 | Вознаграждения по бюджетным кредитам, выданным из местного бюджета специализированным организациям | 0,4 | 1,0 | 0,6 | 250,0 | |
| 201 713 | Вознаграждения по бюджетным кредитам, выданным из местного бюджета физическим лицам | 0,0 | 0,2 | 0,2 | #ДЕЛ/0! | |
| 203 102 | Поступления денег от проведения государственных закупок, организуемых государственными учреждениями, финансируемыми из местного бюджета | 0,0 | 43,5 | 43,5 | #ДЕЛ/0! | Разовые поступления |
| 204 118 | Штрафы, пени, санкции, взыскания по бюджетным кредитам (займам), выданным из местного бюджета специализированным организациям, физическим лицам | 0,0 | 7,9 | 7,9 | #ДЕЛ/0! | Разовые поступления |
| 206 107 | Возврат неиспользованных средств, ранее полученных из местного бюджета | 0,0 | 0,0 | 0,0 | #ДЕЛ/0! | |
| 206 109 | Другие неналоговые поступления в местный бюджет | 477,0 | 661,8 | 184,8 | 138,7 | Корректировка плана на увеличение ,разовые поступления |
| Поступления от продажи основного капитала | 5 066,4 | 7 494,7 | 2 428,3 | 147,9 | ||
| 301 107 | Поступления от приватизации жилищ из государственного жилищного фонда | 2 704,4 | 2 971,5 | 267,1 | 109,9 | Погашение частично 461 тыс.тенге (Петряшина Е.В.) |
| 303 101 | Поступления от продажи земельных участков | 2 362,0 | 4 523,2 | 1 368,5 | 191,5 | Погашение задолженности за 2021 год ИП Артемов А.П.-1260,4 тыс.тенге |
| ИТОГО | 368 340,9 | 426 085,1 | 57 744,2 | 115,7 | ||