Гражданский бюджет за 2022 год
Итоги 2022 года были рассмотрены на заседании районного маслихата в мае 2023 года по результатам которого были сделаны выводы и даны соответствующие поручения.
В соответствии с нормами Бюджетного законодательства Республики Казахстан (ст. 131 БК) годовой отчет об исполнении районного бюджета за 2022 год своевременно и в установленные сроки был представлен в соответствующие органы.
Решением сессии районного маслихата от 24 декабря 2021 года параметры бюджета по доходам утверждены в объеме 13 118,6 млн. тенге, затратам – 13 661,9 млн. тенге.
В течение 2022 года районный бюджет уточнялся 12раз, корректировался 25 раз.
В результате доходная часть увеличена на 14% и составила 14 954,6 млн.тенге, затраты утверждены в объеме 15 992,3 млн.тенге, с увеличением от утвержденного бюджета на 2330,4 млн.тенге.
В соответствии с годовой отчетностью по районному бюджету достигнуты следующие показатели:
Доходов зачислено 15939,0 млн.тенге (106,6%, сверхплана 984,4 млн.тенге, на 1.01.22г.-103,1%), что на 2470,6 млн.тенге меньше 2021 года (факт 2021 г – 18409,6млн.тенге).
Удельный вес налогов и платежей в поступлениях районного бюджета составил 30,5% или 5088,3 млн.тенге (план 3277,8 млн. тенге) и представлен 3 категориями (налоговые, неналоговые и поступления от продажи основного капитала).
Свыше 70% (75,1%) приходится на налоговые поступления, при плане 3487,2 млн.тенге поступило 3819,3 млн.тенге (уд.вес 75,1% от соб.доходов) или 109,5%, что больше 2021 года на 877,6 млн.тенге (в 2021 году 101,2%).
По неналоговым поступлениям (уд.вес 12,0% от соб.доходов) зачислено 612,7 млн.тенге, что больше прошлого отчетного года на 358,7 млн.тенге.
Неналоговые поступления исполнены и перевыполнены в основном за счет поступлений «Прочие неналоговые поступления в местный бюджет» составившие 601,5 млн.тенге при плане 87,5 млн.тенге, что больше в 6,9 раз.
От продажи основного капитала (уд.вес 12,9% от соб.доходов) поступило 656,3 млн. тенге или 127% от плана , в 2021 году 550,5 млн.тенге.
Исполнение плана в текущем году произведено в основном по двум кодам 301.103 «Поступлений от продажи гражданам квартир» исполненных на сумму 181, 5 млн.тенге или на 105,3% при плане 172,4 млн.тенге; также значительная часть поступлений сложилась за счет кода 303.101 «Поступления от продажи земельных участков» при плане 340,3млн.тенге исполнение составило 469,0 млн.тенге или 137,8% от плана.
Целевых трансфертов (6775,0 млн.тенге) и субвенции (3674,7 млн.тенге) из республиканского бюджета получено 10449,7 млн.тенге, кроме этого бюджетами МСУ перечислено в районный бюджет 360,6 млн. тенге, возврат неиспользованных трансфертов 40,5млн.тенге.
Исполнение районного бюджета
в разрезе АБП за 2022 год
млн.тенге
|
Код учреждения |
Наименование |
Уточненный план |
Кассовые расходы |
% к плану |
Остаток |
|||
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
||
|
|
|
Расходы |
16457,3 |
16177,8 |
98,3 |
279,5 |
||
|
|
112 |
Аппарат маслихата района |
38,8 |
38,8 |
99,8 |
0,1 |
||
|
|
122 |
Аппарат акима района |
257,2 |
257,0 |
99,9 |
0,2 |
||
|
|
455 |
Отдел культуры и развития языков района |
393,1 |
393,1 |
100,0 |
0,0 |
||
|
|
459 |
Отдел экономики и финансов района |
6 149,2 |
6 149,2 |
100,0 |
0,0 |
||
|
|
462 |
Отдел сельского хозяйства района |
38,6 |
38,6 |
100,0 |
0,0 |
||
|
|
463 |
Отдел земельных отношений района |
34,9 |
34,9 |
100,0 |
0,0 |
||
|
|
467 |
Отдел строительства района |
2 909,7 |
2 694,7 |
92,6 |
215,0 |
||
|
|
468 |
Отдел архитектуры и градостроительства района |
165,1 |
165,1 |
100,0 |
0,0 |
||
|
|
487 |
Отдел жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции района |
2 699,8 |
2 681,2 |
99,3 |
18,6 |
||
|
|
489 |
Отдел государственных активов и закупок района |
22,7 |
22,7 |
100,0 |
0,0 |
||
|
|
485 |
Отдел пассажирского транспорта и автомобильных дорог района |
2 656,1 |
2 648,9 |
99,7 |
7,2 |
||
|
|
494 |
Отдел предпринимательства, промышленности района |
26,3 |
26,3 |
100,0 |
0,0 |
||
|
|
801 |
Отдел занятости, социальных программ и регистрации актов гражданского состояния района |
1 014,5 |
976,1 |
96,2 |
38,4 |
||
|
|
803 |
Отдел внутренней политики и по делам религии района |
51,4 |
51,4 |
99,8 |
0,1 |
||
|
|
||||||||
Расходная часть освоена на 16177,8 млн. тенге, что составило 98,3% к плану (2020г. – 99,8%, 2021г. – 98,3%), не освоено 279,6 млн.тенге (в целом по району с МСУ - 98,2%, неосвоено 296,9.тенге), основная причина срыв подрядчиками условий договора, судебные разбирательства, не выполнен объем работ.
Исполнение районного бюджета в 2022 г. осуществляли 14 администраторов бюджетных программ, из них 7 завершили финансовый год со 100%-ным освоением бюджетных средств.
Рекомендации органов государственного аудита по результатам аудита за 2022 год:
Администраторам бюджетных программ в целях повышения качественного уровня, своевременности, эффективности реализации бюджетных программ, необходимо:
- усилить контроль за планированием, обоснованием и достижением конечных результатов и показателей прямого результата бюджетных программ;
- исключить планирование в программах развития текущих расходов (погашение кредиторской задолженности, расходы на проведение конкурсов, приобретение активов, получение правоустанавливающих и подтверждающих документов), т.к. такие программы не учитываются в оценке;
- повысить качество оформления платежных документов;
- усилить контроль за эффективным и своевременным использованием бюджетных средств;
- не допускать наличие дебиторской и кредиторской задолженности;
- вести постоянный контроль за сроками проведения государственных закупок товаров и услуг.
В рамках договорных обязательств взять на особый контроль получения в 2023 году комплексной вневедомственной экспертизы по разработанным проектно-сметным документациям;
Продолжить работу по возврату неиспользуемых земель сельхозназначения в государственную собственность, а также проводить работу по сокращению дефицита пастбищных угодий в ЛПХ района.
Принять меры по недопущению переплат учреждениями финансируемых из бюджета Бурабайского района по отдельным видам расходов, обеспечить соблюдение жесткой финансовой дисциплины исполнении бюджетных программ, усилить работу по сокращению дебиторской и кредиторской задолженностей (Отдел ПТ и АД, Отдел строительства), недопущению ее роста и образования в дальнейшем, путем проведения мониторинга и анализа исполнения бюджета в целях снижения рисков допущения и роста кредиторской и дебиторской задолженностей и своевременного перераспределения средств с учетом потребности.
Обеспечить повышение эффективности использования активов субъектами квазигосударственного сектора, увеличив прибыльно работающих предприятий.
Рассмотреть ответственность руководителей государственных учреждений за допущенные нарушения при исполнении бюджета, реализации бюджетных программ, использовании активов государства, согласно требованиям Бюджетного кодекса РК, Системы государственного планирования в Республике Казахстан, утвержденной постановлением Правительства Республики Казахстан от 29 ноября 2017 года № 790.