Қазақстан Республикасы Ұлттық экономика министрінің 2019 жылғы 19 қарашадағы № 90 бұйрығымен бекітілген тарифтерді қалыптастыру қағидаларының 42-43-тармақтарын басшылыққа ала отырып, "Атбасар су" ШЖҚ МКК алдыңғы 2025 жылғы жылумен жабдықтау жөніндегі реттеліп көрсетілетін қызметтерге бекітілген тарифтік сметаның орындалуы туралы есепті ұсынады.
Атбасар қаласының тұтынушылары үшін жылу энергиясын өндіру, беру, бөлу және жабдықтау жөніндегі реттеліп көрсетілетін қызметтерге тарифтердің шекті деңгейлері мен тарифтік сметалар Қазақстан Республикасы Табиғи монополияларды реттеу және бәсекелестікті қорғау комитеті департаментінің 28.02.2022 ж. № 40-НҚ бұйрығымен 01.01.2022 ж. бастап 31.12.2026 ж. дейінгі ұзақ мерзімді кезеңге бекітілді.
Бұдан әрі сараланған тарифтер мен тарифтік сметаға түзету жүргізілді Қазақстан Республикасы Табиғи монополияларды реттеу және бәсекелестікті қорғау Комитетінің 27.11.2025 ж. № 174-НҚ қызметтерге; жылу энергиясын беру, өндіру, жабдықтау және бөлу жөніндегі департаментінің бұйрығымен бекітілді.
Жылу энергиясы:
Нормативтік техникалық шығындар 17772,27 Гкал көлемінде немесе желіге жылу берудің 17,77% -112528,27 Гкал көлемінде көзделген, қазандықтардың өз қажеттіліктері 4688,67 Гкал (4%) көлемінде және тиісінше қолданыстағы тарифтік сметада жылу энергиясын өндіру көрсетілген кезеңге 117216,94 Гкал көзделген.
Қызметтерді сатудың нақты көлемі 92996,00 Гкал құрады, нормативтік техникалық шығындар 20096,54 Гкал құрады, қазандықтың өз қажеттіліктері 4712,19 Гкал (4%).
Жылу энергиясы бойынша шығындардың негіздемесі
Тарифтік смета шығыстарының баптары кәсіпорын директорының 05.01.2025 ж. №2/1-п "2025 жылға арналған "Атбасар су" ШЖҚ МКК реттелетін және өзге де қызмет түрлері бойынша кірістерді, шығыстарды және қолданысқа енгізілген активтерді бөлек есепке алуды қолдану туралы" бұйрығына сәйкес қабылданды.
Тарифтік сметадағы табиғи отынның жалпы қажеттілігі 287906,38 мың теңге сомасына жоспарланды, 29 314,10 тонна есебінен 9821,43 теңге/Т бағасы бойынша, оның ішінде 227 184,28 мың теңге бюджеттен субсидиялар. Іс жүзінде 60722,06 мың теңге сомаға өз қаражаты есебінен орындалды.
Профилактикалық, ағымдағы жөндеу жұмыстарын жүргізуге арналған шикізат пен материалдар 15500,00 мың теңге сомасына жоспарланған, нақты шығыстар 20585,15 мың теңгені құрады.
ЖЖМ шығындары жоспарланған шығыстар 16 000,00 мың теңгеден 21536,66 мың теңгеге дейін асты.
Тарифтік сметадағы электр энергиясына шығыстар 6844,42 мың кВт мөлшерінде, бағасы 41,82 теңге/кВт сағ, сомасы 286233,64 мың теңге жоспарланған болатын. Нақты шығыстар 70118,32 мың кВт сағ көлемінде қалыптасты. 2,54 % өсіп, 288944,07 мың теңге сомасына 2,54 % - ға ұлғайып, орташа өткізу бағасы 41,17 теңге/кВт сағ.
Жылумен жабдықтау учаскесі бойынша өндірістік персоналдың еңбегіне ақы төлеу шығындары жалпы сомасы 352 077,73 мың теңгеге, 160 адам санының есебінен және орташа айлық жалақысы айына 183373,82 теңгеге көзделген. Нақты шығыстар 160 адам санына және айына 383092,03 теңгеге негізделген 199527,10 мың теңгені құрады.
Жылумен жабдықтау учаскесі бойынша әкімшілік-басқару персоналының еңбегіне ақы төлеуге жұмсалған шығындар жалпы сомасы 37052,97 мың теңге, саны 10,5 адам және орташа айлық жалақысы айына 37052,97 теңге есебінен көзделген. Нақты шығыстар 10,5 адам санына қарай 37121,2 644,10 мың теңге және орташа айлық жалақы айына 294612,94 теңге құрады.
"Атбасар су" ШЖҚ МКК штат кестесі және кәсіпорын басшыларының лауазымдық жалақыларының мөлшері белгіленген тәртіппен мемлекеттік басқару органымен - Атбасар ауданының "Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық, жолаушылар көлігі және автомобиль жолдары бөлімі" ММ келісілді.
Бухгалтерлік есеп стандарттарына сәйкес амортизациялық аударымдар негізгі өндірістік қорларды жаңартуға және қалпына келтіруге жіберіледі. Осы мақсатта кәсіпорын негізгі құралдарды жаңартуға және қалпына келтіруге бағытталған 2022-2026 жылдарға арналған инвестициялық бағдарламаны қабылдады. 2025 жылға бекітілген инвестиция сомасы-1976,17 мың теңге, іс жүзінде 1976,17 мың теңге сомасына орындалды. Ақша қаражатының жеткіліксіздігіне байланысты жылумен жабдықтау бойынша күрделі жұмыстар орындалмады.
Кәсіпорынның 2025 жылғы қызметінің қорытындысы бойынша шығындар алынды, тиісінше инвестициялық бағдарламаны қаржыландырудың жалғыз көзі амортизация болып қала береді.
Тарифтік сметаның орындалуы туралы есепте амортизациялық аударымдар инвестициялық бағдарлама бойынша шығыстар деңгейінде ғана -1976,17 мың теңге, оның ішінде: өндірістік өзіндік құнында 1889,67 мың теңге, кезең шығыстарында 86,50 мың теңге көрсетілген.
Негізгі құралдар құнының ұлғаюына әкеп соқпайтын жөндеу жұмыстары 3000,0 мың теңге сомасына жоспарланған, 3428,57 мың теңге сомасына орындалған.
Бөгде ұйымдардың қызметтері 19964,46 сомасына игерілді, жоспар бойынша 9994,0 мың теңге, 99,76 % - ға ұлғайған.
Жоспар бойынша кезең шығыстары 46919,60 мың теңге, 7,62% өсіммен 50497,21 мың теңгеге орындалды.
Қалған шығыстар белгіленген шектеулер шегінде орындалды.
Сумен қамтамасыз ету:
Қолданыстағы тарифтік сметада су алу көлемі 1376,32 мың м3 көзделген. 2025 жылы су алудың нақты көлемі жылына 1426,37 мың м3 құрады.
Нормативтік техникалық шығындардың жалпы деңгейі (бұдан әрі – ҒТП) тарифтік сметада бекітілген - 276,72 мың м3 немесе су алудан 20,10 %, судың нақты шығыны 286,70 мың м3 немесе 20,10 % құрады.
2025 жылы тұтынушыларға судың пайдалы жіберілуі 1139,67 мың м3, жоспарлы 1100,00 мың м3 құрады.
Тарифтік смета шығыстарының баптары кәсіпорын директорының 05.01.2025 ж. №2/1-п "2025 жылға арналған "Атбасар су" ШЖҚ МКК реттелетін және өзге де қызмет түрлері бойынша кірістерді, шығыстарды және қолданысқа енгізілген активтерді бөлек есепке алуды қолдану туралы" бұйрығына сәйкес қабылданды.
Сумен жабдықтау шығындарының негіздемесі
"Шикізат пен материалдарға" арналған шығыстар 20 000,0 мың теңге сомасында тарифтік сметада көзделген, нақты шығыстар 20 156,29 мың теңгені құрап, 0,78 % - ға ұлғайды.
Негізгі құралдардың құнына әкеп соқпайтын ағымдағы және күрделі жөндеулер жүргізуге арналған шығындар 1531,95 мың теңге сомасына жоспарланды, нақты шығыстар 2006,84 мың теңгені құрады.
ЖЖМ шығындары жоспарланатын шығыстар тарифтік сметада сомасы 18 000,0 мың теңге 21 087,987 мың теңге орындалды. Тарифтік сметадағы электр энергиясына шығыстар 2243,40 мың кВт сағ көлемінде, бағасы 41,82 теңге/кВтсағ, сомасы 93 819,20 мың теңге жоспарланған болатын. Нақты шығыстар 2 290,58 мың кВт сағ көлемінде қалыптасты 2,10% - ға ұлғайып, орташа сату бағасы 41,10 теңге/кВт сағ, сомасы 94 143,04 мың теңге, 0,35% - ға ұлғайды.
Сумен жабдықтау учаскесі бойынша өндірістік персоналдың еңбегіне ақы төлеу шығындары жалпы сомасы 261 595,89 995,3 мың теңгеге, 79 адам саны есебінен көзделген. және орташа айлық жалақы айына 247 373,40 теңге. Нақты шығыстар 79 адам санына қарай 266 341,88 мың теңге және орташа айлық жалақы айына 251 861,36 теңге болып қалыптасты.
Сумен жабдықтау учаскесі бойынша әкімшілік-басқару персоналының еңбегіне ақы төлеу шығындары жалпы сомасы 29 995,3 мың теңге, саны 8,5 адам және орташа айлық жалақысы айына 294 071,20 теңге есебінен көзделген. Нақты шығыстар 8,5 адам санына және айына 294 612,94 теңгеге негізделген 30 060,3 мың теңгені құрады.
Бухгалтерлік есеп стандарттарына сәйкес амортизациялық аударымдар негізгі өндірістік қорларды жаңартуға және қалпына келтіруге жіберіледі. Осы мақсатта кәсіпорын негізгі құралдарды жаңартуға және қалпына келтіруге бағытталған инвестициялық бағдарламаны қабылдады. 2025 жылға бекітілген инвестиция сомасы- 3105,0 мың теңге, іс жүзінде 3105,0 мың теңге сомасына орындалды. Ақшалай қаражаттың жеткіліксіздігіне байланысты сумен жабдықтау бойынша күрделі жұмыстар орындалмады.
Инвестициялық бағдарламаларды қаржыландыру көздері: амортизациялық аударымдар- 3105,0 мың теңге тарифтік сметаларда көзделген.
Пайданың болмауына байланысты инвестициялық бағдарламаны қаржыландырудың жалғыз көзі амортизация болып қала береді.
Тарифтік сметаның орындалуы туралы есепте амортизациялық аударымдар инвестициялық бағдарлама бойынша шығыстар деңгейінде -3105,0 мың теңге, оның ішінде: өндірістік өзіндік құнында 2999,21 мың теңге және кезең шығыстарында 108,79 мың теңге ғана көрсетілген.
Негізгі құралдар құнының ұлғаюына әкеп соқпайтын жөндеулер 2700,0 мың теңге сомасына жоспарланып, 3476,20 мың теңге сомасына орындалды, жөндеу шаруашылық тәсілмен, кәсіпорын қызметкерлерінің күшімен жүргізілді, бұл ретте тек материалдар ("шикізат және материалдар"бабына кірмеген) есептен шығарылды.
"Өзге шығындар" шығыстар бабы 3264,61 мың теңге сомасына жоспарланып, 5888,10 мың теңге сомасына 80,36% игерілді.
Шығыстар баптарының қалған шығыстары өсіммен орындалды
Жоспар бойынша кезең шығыстары 40,407,44 мың теңге, 5,89% өсіммен 43 240,05 мың теңгеге орындалды.
Су бұру
Тарифтік смета шығыстарының баптары кәсіпорын директорының 05.01.2025 жылғы №2/1-п бұйрығына сәйкес "2025 жылға арналған "Атбасар су" ШЖҚ МКК реттелетін және өзге де қызмет түрлері бойынша кірістерді, шығыстарды және қолданысқа енгізілген активтерді бөлек есепке алуды қолдану туралы" қабылданды.
2025 жылы тұтынушыларға су бұрудың пайдалы жіберуі 521,6 мың м3, жоспарлы 575,0 мың м3 құрады.
Су бұру шығындарының негіздемесі
"Шикізат пен материалдарға" шығыстар 720,89 мың теңге сомасында тарифтік сметада көзделген, нақты шығыстар 2144,3 мың теңгені құрап, 197,45 % - ға ұлғайтылды.
Қосалқы бөлшектерге арналған шығындар тарифтік сметада 583,00 мың теңге сомасында көзделген, ал нақты шығыстар 0 % - ға 532,92 мың теңгені құрады.
ЖЖМ шығындары жоспарланған шығыстар 9,79 % - ға немесе 2043,40 мың теңгеден 2243,40 мың теңгеге дейін.
Тарифтік сметадағы электр энергиясына шығыстар 391,11 мың кВт сағ көлемінде, бағасы 41,82 теңге/кВт сағ, сомасы 16356,31 мың теңге жоспарланған болатын. Нақты шығыстар 419,73 мың кВт сағ көлемінде қалыптасты. орташа жіберу бағасы бойынша 41,2 теңге/кВт сағ, сомасы 17 292,88 мың теңге 5,73 % - ға өсті.
Сарқынды суларды бұру учаскесі бойынша өндірістік персоналдың еңбегіне ақы төлеу шығындары жалпы сомасы 47 185,65 мың теңгеге, 26 адам саны есебінен көзделген. және орташа айлық жалақы айына 156 863,72 теңге. Нақты шығыстар 26 адам санына және айына 54 594,22 теңгеге негізделген және орташа айлық жалақы 156 863,72 мың теңгені құрады. Өсім 15,7%.
Сарқынды суларды бұру учаскесі бойынша әкімшілік-басқару персоналының еңбегіне ақы төлеуге жұмсалған шығындар жалпы сомасы 3528,85 мың теңгеге, 1 адам саны және айына 294 071,20 теңге орташа айлық жалақы есебінен көзделген. Нақты шығыстар 1 адам санына және орташа айлық жалақысына қарай 3535,4 мың теңгені құрады, айына 294 612,94 теңге 0,18% - ға өсті.
Бухгалтерлік есеп стандарттарына сәйкес амортизациялық аударымдар негізгі өндірістік қорларды жаңартуға және қалпына келтіруге жіберіледі. Осы мақсатта кәсіпорын негізгі құралдарды жаңартуға және қалпына келтіруге бағытталған инвестициялық бағдарламаны қабылдады. Инвестициялық бағдарламаларды қаржыландыру көздері: тарифтік сметаларда көзделген амортизациялық аударымдар – 4820,0 мың теңге.
Пайданың болмауына байланысты инвестициялық бағдарламаны қаржыландырудың жалғыз көзі амортизация болып қала береді.
Тарифтік сметаның орындалуы туралы есепте амортизациялық аударымдар - 4820,0,81 мың теңге инвестициялық бағдарлама бойынша шығыстар деңгейінде ғана көрсетілген, оның ішінде: өндірістік өзіндік құнында 4758,39 мың теңге және кезең шығыстарында 61,61 мың теңге.
"Өзге шығындар" шығыстар бабы 60,10 мың теңге сомасына жоспарланып, 60,10 мың теңге сомасына игерілді.
Жоспар бойынша кезең шығыстары 4385,45 мың теңге, 4486,0 мың теңгеге орындалды.
Инвестициялық бағдарлама
Бекітілген инвестициялық бағдарламада қол жеткізілген нақты көрсеткіштердің көрсеткіштерден ауытқу себептерін түсіндіру.
2025 жылы Атбасар ауданы әкімдігі жанындағы "Атбасар су" ШЖҚ МКК инвестициялық бағдарламасы 6 432 929,56 мың теңге сомасына орындалды. Оның ішінде өз қаражаты есебінен инвестициялық бағдарлама 11 823,92 мың теңге сомасына орындалды, жоспарлы 10 326,88 мың теңге. Жоспарланған және нақты сома арасындағы ауытқулар ұлғаю жағына қарай 1 497,04 мың теңгені құрайды, бұл жоспарланған соманың 14,5% -. құрайды.
Жылумен жабдықтау: 2025 жылға арналған жылумен жабдықтау бойынша инвестициялардың бекітілген сомасы 6 424 578,85 мың теңгені құрады. Оның ішінде өз қаражаты есебінен 2025 жылға арналған жылумен жабдықтау бойынша жоспарланған инвестициялар сомасы 1 976,17 мың теңгені құрады, ал 3 473,21 мың теңге сомасына орындалды. Бюджет қаражаты есебінен 6 422 602,68 мың теңге сомасында жұмыстар орындалды. Жылу бойынша іс-шаралар толық көлемде орындалды. Жоспарланған және нақты сома арасындағы ауытқу ұлғаю жағына қарай 1 497,04 мың теңгені құрайды. Ауытқудың себебі-материалдар құнының нақты өсуі.
Сумен жабдықтау: су беру бойынша инвестициялардың бекітілген сомасы 3 503,6 мың теңгені құрады, 3 503,6 мың теңгеге орындалды. Тарату желілері бойынша су беру жөніндегі іс-шаралар толық көлемде орындалды.
Су бұру: сарқынды суларды бұру бойынша бекітілген инвестициялар сомасы 4 847,11 мың теңгені құрады, 4 847,11 мың теңге сомасына орындалды. Ағынды суларды бұру бойынша іс-шаралар толық көлемде орындалды.
2025 жылы Атбасар ауданы әкімдігі жанындағы "Атбасар су" ШЖҚ МКК инвестициялық бағдарламасы толық көлемде орындалды.
Атбасар ауданы әкімдігі жанындағы "Атбасар су" ШЖҚ МКК 2025 жылғы тарифтік сметасы, инвестициялық бағдарламасы толық көлемде орындалмады.
Атбасар ауданы әкімдігінің
жанындағы "Атбасар Су " ШЖҚ МКК
директорының м.а. Б.Т. Молдагалимов