Қазақстан Республикасы Ұлттық экономика министрінің 2019 жылғы 19 қарашадағы № 90 бұйрығымен бекітілген тарифтерді қалыптастыру Қағидаларының 42-43-тармақтарын басшылыққа ала отырып, "Атбасар су" ШЖҚ МКК алдыңғы 2023 жылғы жылумен жабдықтау, сумен жабдықтау, су бұру жөніндегі реттеліп көрсетілетін қызметтерге бекітілген тарифтік сметаның орындалуы туралы есепті ұсынады.
Атбасар қаласының тұтынушылары үшін жылу энергиясын өндіру, беру, бөлу және жабдықтау жөніндегі реттеліп көрсетілетін қызметтерге тарифтердің шекті деңгейлері мен тарифтік сметалар Қазақстан Республикасы Табиғи монополияларды реттеу және қорғау комитеті Департаментінің 2022 жылдың 28 ақпанындағы № 40-ОД бұйрығымен 01.01.2022 ж. бастап 31.12.2026 ж. дейінгі ұзақ мерзімді кезеңге бекітілді.
Бұдан әрі түзету жүргізілген тарифтері және тарифтік сметалар бекітіліп, Қазақстан Республикасы Комитетінің табиғи монополияларды реттеу және бәсекелестікті қорғау Департаментінің қызметтер бойынша таратушы желілер арқылы суды беру және сарқынды суды бұру туралы 28.11.2023 ж. № 182-ОД бұйрығы бекітілген.
Жылу энергиясы:
Нормативтік техникалық ысыраптар қарастырылған көлемде 17772,27 Гкал, немесе 17,77% - і жылу беру желісі -100012,8 Гкал., қазандықтар көлемінде өз қажеттіліктеріне 4167,2 Гкал (4%) және тиісінше жылу энергиясын өндіру, қолданыстағы тарифтік сметасында көрсетілген кезеңде қарастырылған 104180 Гкал.
Нақты көлемі қызметтерді өткізу көлемі 89386,00 Гкал., нормативтік техникалық ысыраптар 22 200% Гкал. қалыптасты (22,22%), жылу қазандықтарының өз қажеттіліктеріне 4369,00 Гкал (4%).
Жылу энергиясы бойынша шығындарды негіздеу туралы.
Тарифтік смета шығыстарының баптары Кәсіпорын директорының 10.01.2023ж. № 29/1 "2023 жылға арналған Атбасар ауданы әкімдігінің жанындағы ШЖҚ МКК "Атбасар Су" реттелген және өзге де қызмет түрлері бойынша активтер" бұйрығына сәйкес іс-әрекетке байланысты шығыстардың кірістерін бөлек есепке алу қолдану туралы қабылданды
Табиғи отынның жалпы қажеттілігі тарифтік смета жоспарланған сомаға 701 784,00 мың теңге есебінен, 60 000,00 тонна бағасы бойынша 11696 теңге/т. оның ішінде 576 784,00 бюджеттің субсидиясы. Іс жүзінде өз қаражаттары есебінен жалпы сомасы 125 000, 00 мың теңгеге орындалды..
Шикізат пен материалдар алдың алу, ағымдағы жөндеу жоспарланған, оның сомасына 1256,39 мың теңге, нақты шығындар 2556,60 мың теңге, өсімі-49,14 % құрайды.
Су толықтыру жылу желісінің өткен жылы есепке алу аспаптарының көрсеткіштері құрады 24890,0 м3, орташа жіберу тарифтері бойынша 235.37 теңге/м3 сомасына 5858.4 мың теңге. Жоспарланған шығыстар суға 5628,76 мың теңге.
Жұмсалатын ЖЖМ жоспарланатын шығыстар немесе 12 696,00 мың теңгеге дейін-12 800,00 мың теңге.
Электр энергиясына арналған шығыстар тарифтік смета жоспарланған саны 4120,56 мың квтс баға бойынша 26,81 теңге/квтс сомасына 110472,00 мың теңге. Нақты шығыстар қалыптасты көлемінде 5290,60 мың квт / сағ. бойынша орташа босату бағасы 30,08 теңге/квт / сағ, сомасы 159 141,60 мың теңге құрады.
Өндірістік персоналдардың еңбек ақысын төлеуге арналған шығындар жылумен жабдықтау телімі бойынша қарастырылған жалпы сомасы 226190,32 мың теңге, оның санын есептеу 143,50 адам, орташа айлық жалақы 140 665,62 теңге/ай. Нақты шығыстар 232348,30 мың теңге саны негізге алынып, 143,50 адам, орташа айлық жалақының 144495,21 теңге/ай қалыптасты.
Әкімшілік- басқару персоналдардың еңбек ақысын төлеуге төлеуге арналған шығындар трудаадминистративно-басқарушылық персоналдың учаскесі бойынша жылумен жабдықтау қарастырылған, жалпы сомасы 21 562,06 мың теңге, оның санын есептеу 9,5 адам, орташа айлық жалақысы 189 140,90 теңге/ай. Нақты шығыстар 23 063,1 мың теңге саны негізге алынып, 9,5 адам және орташа айлық жалақының 202 307,50 теңге/ай болып қалыптасты.
"Атбасар су" ШЖҚ МКК штаттық кестесі және кәсіпорын басшыларының лауазымдық айлық ақылар мөлшерін, белгіленген тәртіп бойынша, мемлекеттік басқару органы Атбасар ауданының "Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылығы, жолаушылар көлігі және автомобиль жолдары бөлімі" ММ келісілген .
Амортизациялық аударымдар бухгалтерлік есеп стандарттарына сәйкес өндірістік қорларды жаңарту, қалпына келтіруге уәкілетті жіберіледі . Осы мақсатта кәсіпорын 2022-2026 жылдарға бағытталған негізгі құралдарды жаңарту және қалпына келтіру бойынша инвестициялық бағдарлама қабылдады. Инвестициялардың жалпы сомасы 2023 ж. - 53306,57 мың теңге. Инвестициялық бағдарламалардың қаржыландыру көздері : амортизациялық аударымдар -53306,57 мың теңге көзделген тарифтік смета 2023 ж.қызмет етеді.
Қорытындысы бойынша Кәсіпорын қызметі үшін 2023 ж. алынды шығындар, тиісінше жалғыз көзі инвестициялық бағдарламаны қаржыландыру амортизация болып қалады.
Есепте тарифтік сметаның орындалуы туралы амортизациялық аударымдар көрсетілген деңгейінде ғана шығыстардың инвестициялық бағдарламасы бойынша -53306,57 мың теңге, оның ішінде: өндірістік өзіндік құны 53 220,07 мың теңге, кезең шығыстарында 86,50 мың теңге.
Жөндеу өсуіне алып келмейтін негізгі құралдар құнының жоспарланған сомаға 2750,0 мың теңгеге , 2800,0 мың теңге орындалды.
Үшінші тарап ұйымдардың қызметтері жоспар бойынша 6382,10 мың теңге арттырумен 8,46 %. сомасына 6922,05. теңге игерілді.
Қалған шығыстары белгіленген шектеулер шегінде орындалды.
Кезеңнің шығыстары жоспардағы 23 446,60 мың теңге, 11,85% 26 225,66 мың теңгеге орындалды.
Инвестициялық бағдарлама
Ауытқу себептерін қол жеткізілген нақты көрсеткіштердің көрсеткіштердің бекітілген инвестициялық бағдарламасын түсіндіру
Атбасар ауданы әкімдігінің жанындағы МКК ШЖҚ "Атбасар су" 2023 жылға инвестициялық бағдарламасы 627459,21 мың теңге сомасына бекітілген. Оның ішінде меншікті қаражат есебінен инвестициялық бағдарлама сомасына 134237,4 жоспарлы 96921, 7 мың теңгеге орындалды. Ауытқу арасындағы жоспарланған және нақты сомасы құрайды 37371,25 мың теңгеге ұлғайту жағына 38,35 % - ға жоспарланып отырған сомасы құрайды.
Жылумен жабдықтау: Бекітілген инвестиция сомасы жылумен қамту бойынша 2023 жылға 178699,11 мың теңге құралған. Оның ішінде өз қаражаты есебінен жоспарланған сома инвестициялардың жылумен қамту бойынша 2023 жылға 53306,57 мың теңге құрайды, сомасына 85150,0 мың теңге орындалды. Бюджет қаражаты есебінен орындалған жұмыс сомасына 93519,54 мың теңге. Іс-шаралар жылу бойынша толық көлемде орындалды. Ауытқу арасындағы жоспарланған және нақты сомасы өз қаражаты есебінен 31873,0 мың теңгеге ұлғаю жағына қарай құрайды. Бас тартудың себебі , негізгі құралдардың нақты құнының өсуі болып табылады.
Сумен жабдықтау:
Қолданыстағы тарифтік сметасында көлемі 1359,32 мың м3. су алу көзделді Нақты көлемі жылына су алу үшін 2023 жылға 1322,66 мың м3.құрайды.
Нормативтік техникалық ысыраптың жалпы деңгейі (бұдан әрі – ҒТБ) бекітілген тарифтік смета – 273,22 мың м3, немесе 20,1% - ға су алу, нақты су шығыны құрады 221,36 мың м3, немесе 20,1% құрады.
Тұтынушыларға пайдалы су берілісі үшін 2023 ж. 1101,30 мың м3, ал жоспарлы 1086,10 мың м3 құрайды.
Шығыстардың баптары тарифтік сметаны қабылданды бұйрығына сәйкес, тарифтік смета шығыстарының баптары Кәсіпорын директорының 10.01.2023ж. № 29/1 "2023 жылға арналған Атбасар ауданы әкімдігінің жанындағы ШЖҚ МКК "Атбасар Су" реттелген және өзге де қызмет түрлері бойынша активтерді реттелініп көрсетілетін және өзге де қызмет түрлері" бұйрығына сәйкес іс-әрекетке байланысты шығыстардың кірістерін бөлек есепке алу қолдану туралы қабылданды
Шығындар негіздемесі бойынша сумен жабдықтау
"Шикізат және материалдар" шығыстары тарифтік сметада сомасына 23380,00 мың теңге, нақты 25119,50 мың теңге арттырумен 7,40%.құрайды.
Ағымдағы және күрделі жөндеулерді өткізуге арналған емес шығындар әкелетін негізгі құралдар құнының жоспарланған, 8 928,60 мың теңге, нақты шығындар 9000,00 мың теңге құрайды.
Үй-жайларын қыздыруға жұмсалатын көмір шығыстары 90 тонна 13100 теңге бағамен , сомасы 1179,00 мың теңге, жоспар бойынша шығыстарды көмір 1166,29 мың теңге құрайды.
ЖЖМ жоспарланатын шығыстар бекітілген тарифтік сметада 34172.00 мың теңге бекітілген, нақты 34 300,00 мың теңге құрайды.
Электр энергиясына тарифтік сметада шығыстар жоспарланған көлемде 1868,60 мың квтс баға бойынша 28,15 теңге/квтс сомасына 52603,72 мың теңге. Нақты шығыстар көлемінде 2513,0 мың квт / сағ. бойынша орташа босату бағасы 31,47 теңге/квтс сомасына 79109,29 мың теңге, салыстырғанда 50,3% - ға қалыптасты
Сумен жабдықтау телімінің өндірістік персоналдарға еңбек ақы төлеуге арналған шығындар бойынша сумен жабдықтау қарастырылған жалпы сомасы 180140,46 мың теңге, оның санын есептеу 75 адам, орташа айлық жалақының 179431,7 теңге/ай. Нақты шығыстар 183754,53 мың теңге саны негізге алынып, 75 адам, орташа айлық жалақының 182878,78 теңге/ай қалыптасты.
Сумен жабдықтау телімінің әкімшілік- басқару персоналдың еңбек ақы төлеуге арналған шығындар жалпы сомасы 33975,56 мың теңге, оның санын есептеу 8,5 адам орташа 189140,20 теңге/ай. Нақты шығыстар 36051,4 мың теңге саны негізге алынып, 8,5 адам орташа 202 307,50 теңге/айға қалыптасты.
Амортизациялық аударымдар бухгалтерлік есеп стандарттарына сәйкес жіберіледі жаңарту және қалпына келтіру негізгі өндірістік қорларға бағытталған. Осы мақсатта кәсіпорын бағытталған инвестициялық бағдарлама жаңарту және қалпына келтіруге бағытталған негізгі құралдардың жалпы сомасы 15 904,00 мың теңге қабылданды. Инвестициялық бағдарламалардың қаржыландыру көздері : амортизациялық аударымдар -15802,44 мың теңге. көзделген тарифтік сметаларда қызмет етеді.
Кіріс себебінен пайданың жалғыз көзі инвестициялық бағдарламаны қаржыландыру -амортизация қалады.
Тарифтік сметаның орындалуы туралы есепте амортизациялық аударымдар көрсетілген деңгейінде ғана шығыстардың инвестициялық бағдарламасы бойынша - 15904,00 мың теңге, оның ішінде: өндірістік өзіндік құн 15802,44 мың теңге, кезең шығыстарында 101,56 мың теңге.
8928,60 мың теңгеге жоспарланған негізгі құралдар құнының өсуіне әкелмейтін жөндеулер 9000,00 мың теңгеге орындалған.
"Басқа да шығындар" бабында сомасына 5450,00 мың теңге жоспарланған, 5540,00 мың теңге 1,65 % игерілген. Басқа шығыстар шығыстар бабы ұлғайта отырып орындалды .
Басқа шығыстар шығыстар бабы ұлғайта отырып орындалды .
Кезеңнің шығыстары жоспардағы 33975,56 мың теңге, игерілгені 36051,4 мың теңгені 6,12 %. орындалды.
Су бұру:
Шығыстардың баптары тарифтік сметаны кәсіпорын директорының №29/1 жылғы 10.01.2023 ж. " Атбасар ауданы әкімдігінің жанындағы ШЖҚ МКК "Атбасар Су" бөлектеп есепке алуды, шығыстар мен қолданысқа енгізілген активтерді реттеліп көрсетілетін және өзге де қызмет түрлерін есепке алуды қолдану туралы " бұйрығына сәйкес қабылданды.
Пайдалы берілісі су тұтынушылар үшін 2023 ж. 555 мың м3, ал жоспарлы 545,0 мың м3.құрады.
Шығындар негіздемесі су бұру бойынша
"Шикізат және материалдар"көзделген шығыстары тарифтік сметада сомасы 2905,00 мың теңге, нақты 3154,4 мың теңге ұлғаюымен 8,5%.құрады.
Қосалқы бөлшектерге көзделген шығындар тарифтік сметада сомасында 230,00 мың теңге, ал нақты шығындар 350,00 мың теңге 52,17%.құрады.
Ү-жайларын қыздыруға көмір шығыстары 7,8 тонна бағамен көмір 13100 теңге/т, сомасы 78,60 мың теңге, жоспар бойынша шығыстарды көмір 71,71 мың теңге құрайды.
Жұмсалатын ЖЖМ есебінен бірнеше рет арттыруға бағасының асып, жоспарланған шығындар 3,3% - ға, немесе 2810,00 мың теңгеге дейін 2900,00 мың теңге 3,2% - ға.
Электр энергиясына арналған шығыстар тарифтік смета жоспарланған көлемде 194,80 мың квтс баға бойынша 24,17 теңге/квтс сомасына 4709,30 мың теңге. Нақты шығыстар қалыптасты көлемінде 296,58 мың квт / сағ. бойынша орташа босату бағасы 28,08 теңге/квтс сомасына 8327,94 мың теңге өсім 76,84%.
Сумен жабдықтау телімінің өндірістік персоналдарының еңбегіне ақы төлеу бойынша қарастырылған жалпы сомасы 39701,15 мың теңге, оның санын есептеу 22 адам, орташа айлық жалақының 134812,35 теңге/ай. Нақты шығыстар 45123,87 мың теңге саны негізге алынып, 22 адам орташа 152910,68 теңге/ай. өсім 13,43% қалыптасты.
Сумен жабдықтау телімінің әкімшілік-басқарушы персоналдың еңбекке ақы төлеуге арналған шығындар бойынша жалпы сомасы 2269,68 мың теңге, оның санын есептеу 1 адам, орташа айлық жалақының 189140,00 теңге/ай қарастырылған. Нақты шығыстар 2427,7 мың теңге саны негізге алынып, 1 адам және орташа айлық жалақының 202307,50 теңге/месс өсім 6,96 % қалыптасты.
Амортизациялық аударымдар стандарттарына сәйкес бухгалтерлік есеп жіберіледі жаңарту және қалпына келтіру негізгі өндірістік қорлар. Осы мақсатта кәсіпорын қабылданды бағытталған инвестициялық бағдарлама жаңарту және қалпына келтіру негізгі құралдардың жалпы сомасы 27652,49 мың теңге. Инвестициялық бағдарламалардың қаржыландыру көздері қызмет етеді: амортизациялық аударымдар -27652,49 мың теңге көзделген тарифтік сметаларда.
Болмауы себебінен пайда жалғыз көзі инвестициялық бағдарламаны қаржыландыру амортизация болып қалады.
есепте тарифтік сметаның орындалуы туралы амортизациялық аударымдар көрсетілген деңгейінде ғана шығыстардың инвестициялық бағдарламасы бойынша -27652,49 мың теңге, оның ішінде: өндірістік өзіндік құны 3285,70 мың теңге, кезең шығыстарында 57,51 мың теңге.
- Бап шығындар "Басқа шығындар" бабында шығындар сомасына 230,00 мың теңге жоспарланған, игерілген сомасы 250,00 мың теңге.
Кезеңнің шығыстары жоспардағы 3942,32 мың теңге, игерілгені 4263,16 мың теңге өсім 8,14%.
Инвестициялық бағдарлама
Ауытқу себептерін қол жеткізілген нақты көрсеткіштердің бекітілген инвестициялық бағдарламасының көрсеткіштерінің себептерін түсіндіру.
Су бұру: Ағынды суларды бұру бойынша инвестициялардың бекітілген сомасы 424912,7 мың теңгені құрайды. Оның ішінде өз қаражаты есебінен 2023 жылға ағынды суларды бұру бойынша инвестициялардың жоспарлаған сомасы 27796,0 мың теңге сомасында орындалды. Бюджет қаражаты есебінен 397202,2 мың теңге сомасына жұмыстар орындалды. Ағынды суларды бұру жөніндегі іс- шаралар толық көлемде орындалды. Инвестициялардың нақты сомасы ұлғаю жағына қарай 0,3%. теңгені құрайды.
Сумен жабдықтау: Бекітілген инвестиция сомасы сарқынды суды бұру құрады 23847,48 мың теңге. Оның ішінде өз қаражаты есебінен жоспарланған сома ққс-ны инвестициялар бойынша таратушы желілер арқылы суды беру 2023 жылға 15904,78 мың теңге құрады, ал сомасына 21347 мың теңгеге орындалды. Бюджет қаражаты есебінен сомасына 7942,7 мың теңге жұмыс орындалды. Су беру бойынша іс-шаралар толық көлемде орындалды. Жоспарланған және нақты сомасы арасындағы ауытқу инвестицияның 34,22% теңгеге ұлғаю жағына қарай құрастырады.
Атбасар ауданы әкімдігінің жанындағы МКК ШЖҚ "Атбасар су" 2023 жылға тарифтік сметасы, инвестициялық бағдарламасы толығымен орындалды.
Атбасар ауданы әкімдігінің жанындағы
ШЖҚ МКК директоры Демченко Д. В.