ОТЧЕТ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ ПО АКМОЛИНСКОЙ ОБЛАСТИ ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА АСТРАХАНСКОГО РАЙОНА ЗА 2022 ГОД

ОТЧЕТ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ ПО АКМОЛИНСКОЙ ОБЛАСТИ

ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА АСТРАХАНСКОГО РАЙОНА

ЗА 2022 ГОД

 

 

 

(Заключение к отчету местного исполнительного органа)

 

Член Ревизионной комиссии по Акмолинской области:

Такамбаев М.Ш.

 

 

 

 

 

г. Кокшетау – 2023 год

 

СОДЕРЖАНИЕ ОТЧЕТА

 

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………….……...3

 

РАЗДЕЛ I. ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ РЕГИОНА………………..……………..4

 

РАЗДЕЛ II. АНАЛИЗ ИСПОЛНЕНИЯ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА………...12

2.1. Оценка исполнения поступлений в местный бюджет ………….……….17

2.2. Оценка исполнения доходов местного бюджета………………….……....20

2.2.1. Анализ налоговых поступлений…………………………….…………....24

2.2.2. Анализ неналоговых поступлений…………………...………..................26

2.2.3. Анализ поступлений от продажи основного капитала………………..27

2.2.4. Анализ поступлений трансфертов…………………………….................28

2.3. Оценка исполнения расходов местного бюджета……….…….................28

2.3.1. Анализ исполнения затрат местного бюджета………………………....30

2.3.2. Анализ использования бюджетных кредитов……………………….....31

2.3.3. Анализ затрат на приобретение финансовых активов………………..31

2.3.4. Анализ дебиторской и кредиторской задолженности……………........32

 

РАЗДЕЛ III. ОЦЕНКА РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММНЫХ ДОКУМЕНТОВ

3.1. Оценка реализации Плана развития Акмолинской области на 2021-2025 годы (в разрезе Астраханского района). ….…………………..................32

3.2. Информация о реализации в регионе других программных
документов ……...…………………………………………....................................34

 

РАЗДЕЛ IV. ДОСТИЖЕНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ ПО ОТДЕЛЬНЫМ НАПРАВЛЕНИЯМ

4.1. Оценка эффективности реализации бюджетных инвестиционных проектов………………………………………………………………...……….....35

4.2. Оценка эффективности использования бюджетных средств администраторами бюджетных программ………………………………….....37

4.3. Оценка эффективности использования активов государства……...….43

4.4. Оценка использования активов субъектов квазигосударственного сектора……………………………………………………………………………...44

 

РАЗДЕЛ V. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНАЯ ЧАСТЬ

5.1.Выводы………………………………………………………………………...44

5.2.Рекомендации…………………………………………………...………….....46

 

ПРИЛОЖЕНИЯ К ОТЧЕТУ

1. Информация о работе Ревизионной комиссии за 2022год.

 

 

ВВЕДЕНИЕ.

В соответствии с пунктом 1 статьи 51 Закона Республики Казахстан от 12 ноября 2015 года №392-V ЗРК «О государственном аудите и финансовом контроле», Ревизионной комиссией по Акмолинской области (далее – Ревизионная комиссия) подготовлено заключение на отчет местного исполнительного органа об исполнении бюджета Астраханского района за 2022 год.

Отчет состоит из 5 разделов.

В первом разделе приведены краткие итоги социально-экономического развития региона за 2022 год, в том числе социально-экономические показатели, объем инвестиций в сектора экономики, развитие инфраструктуры, объем строительных работ, объем промышленности и сельского хозяйства.

Во втором разделе проведен анализ исполнения бюджета Астраханского района. В нем отражены аналитические данные по поступлениям доходов, налоговых и неналоговых поступлений, исполнения затрат, использования и погашения бюджетных кредитов, приобретения и продажи финансовых активов государства, кредиторской и дебиторской задолженностей, образовавшихся за отчетный период.

В третьем разделе проведен анализ реализации Плана развития территорий Астраханского района за 2022 год и достижения ее отдельных индикаторов.

В четвертом разделе проведен анализ использования средств бюджета по отдельным направлениям, в том числе эффективность их использования с учетом итогов аудиторских и аналитических мероприятий, проведенных Ревизионной комиссией. Пров

Пятый раздел содержит выводы и рекомендации Ревизионной комиссии по совершенствованию межбюджетных отношений и бюджетных процедур, повышению эффективности управления бюджетными средствами, государственным имуществом и реализации Плана развития Акмолинскойобласти в разрезе Астраханского района и бюджетных программ.

Отчет подготовлен на основе аудиторских и аналитических материалов Ревизионной комиссии, статистических данных, информации местных исполнительных органов и иных участников бюджетного процесса, отчета местного исполнительного органа Астраханского района за 2022 год.

 

 

 

 

 

 

РАЗДЕЛ I. ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ РЕГИОНА.

Площадь территории района составляет 7,4 тыс. кв. км. Численность населения района на 1 января 2023 года составила19 949 человек или 98,7 % к уровню прошлого года (20 205человек). В состав района входит 11 сельских округов и 1 село. На 1 января 2023 года по району общий прирост населения
-256 человек, естественный прирост 56 человек, сальдо миграции -312.

Структура района по основным отраслям выглядит следующим образом:

млн. тенге

Наименование	Факт на 1.01.2023 г.
Промышленность	5806,2
Сельское хозяйство	61 435,5
Строительство	2 360,8
Торговля. Малое и среднее предпринимательство	4379,1
Всего	73 981,6

Промышленность

За январь-декабрь 2022 года объем производства промышленной продукции составил  5806,2 млн. тенге, что на 1264,2 млн. тенге больше  уровня прошлого года (справочно за январь-декабрь 2021 года  4542,0 млн.тг.).Доля района в промышленном производстве Акмолинской области составила 0,4%Индекс физического объема производства промышленной продукции к уровню аналогичного периода 2021 года составил 139,2%. Среднеобластной показатель ИФО составил 113,4%.За счет увеличения горнодобывающей промышленности.

          Сельское хозяйство

          Валовый выпуск продукций сельского хозяйства составил – 61 435,5 млн. тенге, что на 10 448,8 млн.тг больше уровня прошлого года (январь-декабрь 2021 года – 50 986,7 млн.тг). Индекс физического объема продукции сельского хозяйства составил 99,0%. Снижение из-за низкой урожайности зерновых культур (в 2021 году урожайность составила – 10,6 ц/га, в 2022 году – 10,3 ц/га).Посевная площадь основных сельскохозяйственных культур по району составляет 394,5 тыс. гектар

Растениеводство. В 2022 году яровой сев по району проведен на площади 384,7 тыс. га., в том числе зерновые и зернобобовые культуры при плане 361,8 тыс. га. засеяны на площади 350,4 тыс.га.

Посев масличных культур при плане в 2022 году на площади 9,7 тыс.га. фактический засеяны на площади 29,1 тыс.га или 300%. Яровой сев кормовых при плане 10,2 тыс.га. осуществлен на площади 6,9 тыс.га или 68% к запланировнному.

В целом с учетом многолетних трав прошлых лет общая площадь кормовых по району составила - 70,8 тыс.га.

Картофель с учетом населения посажен на площади 1,5 тыс.га., овощи с учетом населения 0,2 тыс.га, то есть 100% от плана.

Животноводство. По состоянию на 1 января 2023 года в целом по району поголовье КРС  уменьшилось на 2,7% и составило 27 855 голов (период 2021 г. – 28 564 голов), не исполнено в связи c обновление стада, продаж, реализация на мясо, так же снижение поголовья в ЛПХ,  с повышением цен на корма. Поголовье коров увеличилось на 1,5% и составило 15 029 голов. Поголовье овец и коз увеличились на 0,4% и составили 30 034 голов; лошади увеличились на 18,8% и составили 10 046 голов, поголовье свиней увеличились и составили 9 059 голов. Поголовье птиц составило 177 226 голов.

За январь-декабрь 2022 года во всех категориях хозяйств района произведено мяса всех видов скота и птицы в живом весе – 5 099,6 тонн (115,5% к уровню 2021 г), молока надоено – 20517,9 тонн (93,8%), за счет выбраковки маточного поголовья дойных коров ТОО «Камышенка», ТОО «КТ Федоренко и К», ТОО «Гранит Петровка», яиц куриных получено – 6 813,2 тыс. штук (100%).

По продовольственному поясу вокруг г. Астаны.

Сельхозтоваропроизводителями района на рынки столицы поставлено 3,1 тыс.тонн молочных продуктов, что на уровне прошлого года и 2,8 тыс.тонн мясных продуктов (что больше аналогичного периода прошлого года на 1,0%).

Инвестиции в основной капитал

Объем инвестиций в основной капитал составил 15 939,5 млн. тенге, что на 4 452,9 млн.тг. больше уровня прошлого года (в 2021 г. за отчетный период объем инвестиции составил – 11 486,6 млн.тг.). Индекс физического объема инвестиций в основной капитал составил 127,4% к уровню прошлого года, доля района в областном объеме – 2,8%.

В структуре инвестиции в основной капитал по источникам финансирования 44,6% или 7 104,4 млн.тг. составляют собственные средства предприятий; 30,2% или 4 820,6 млн.тенге составляют кредиты банков; 2,5% или 394,4 млн.тенге составляют бюджетные средства; 22,7% или 3 620,1 млн.тг. составляют другие заемные средства.

• Жилищно-коммунальное хозяйство. Благоустройство
• За счет средств вышестоящих бюджетов в 2022 году проведены работы по:
• - среднему ремонту улично-дорожной сети с. Жалтыр, подрядчик ТОО «Gruss» с. Жалтыр, на сумму 95 778,9 тыс.тенге, договор № 17 от 31 марта 2022 года, работы завершены;
• - среднему ремонту улично-дорожной сети с. Колутон, подрядчик ТОО «INP» г. Нур-Султан, на сумму 62 700,0 тыс.тенге, договор № 15 от 28 марта 2022 года, договор расторгнут в одностороннем порядке из-за срыва сроков;
• - среднему ремонту улично-дорожной сети с. Старый Колутон подрядчик ТОО «INP» г. Нур-Султан, на сумму 98 896,0 тыс.тенге, договор № 14 от 28 марта 2022 года, работы завершены;
• - средний ремонт улично-дорожной сети с. Новочеркасское, план 45,0 млн.тенге, подрядчик «Gruss» с. Жалтыр, на сумму 752 148,9 тыс.тенге., договор № 36 от 24 августа 2022 года, работы завершены.
• Строительство.
• Объем строительных работ (услуг) в денежном выражении составил 2 360,8 млн.тг, что больше на 779,7 млн.тенге уровня прошлого года (в 2021 году объем строительных работ составил 1 581,1 млн.тг). Индекс физического объема строительных работ составил 144,8%. Доля региона в общем объеме области составляет 1,0%.
• Объем строительных работ в 2022 году за счет:
• -строительства разводящих сетей водопровода в с. Енбек Астраханского района Акмолинской области выделено 82 334,0 тыс.тенге. Подрядчик СМР - ТОО «Компания АрАй-НС», заключен договор от 12 апреля 2022 года № 27 на сумму 78 217,3 тыс.тенге, работы приостановлены в связи с судебными разбирательствами, решением суда определено иск не удовлетворить, работы будут продолжены в 2023 году;
• -реконструкция кровли Астраханского районного дома культуры с. Астраханка на сумму – 79 424,9 тыс.тенге. Подрядчик ТОО «SCS Инжиниринг» на сумму 75 453,7 тыс.тенге. Договор от 25 апреля 2022 года № 30. Поставщик не выполнил свои договорные обязательства. 26.10.2022 года подан иск в СМЭС Кызылординской области, дата заседания суда не назначена;
• -средний ремонт улично-дорожной сети в сельских населенных пунктах Колутон, Старый Колутон, Жалтыр;
• -ремонт участка дороги областного значения «Жалтыр-Макинка»;
• -ремонт участка дороги республиканского значения «Алматы-Екатеринбург».
• Ввод в эксплуатацию жилых зданий
• Индивидуальное жилищное строительствоза январь-декабрь 2022 года составил 2 049 кв.м., что больше на 178,0 кв.м. уровня прошлого года (в 2021 году за аналогичный период составил 1 871,0 кв.м.). Индекс физического объема составил 109,5%.
• Торговля. Малое и среднее предпринимательство
• Объем розничного товарооборота за январь-декабрь месяц 2022 года составил 4379,1 млн.тенге. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года наблюдается увеличение на 692,1 млн. тенге (справочно за январь-декабрь 2021 года – 3687,0 тенге). Индекс физического объема составил 101,6% к соответствующему периоду прошлого года.
• На 01.01.2023 год количество действующих субъектов  МСП составило 1 183 единиц, из них 165 малое и среднее предпринимательство, 742 индивидуальных предпринимателей, крестьянских хозяйств 276. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года наблюдается увеличение  МСП на 49 субъекта (справочно за январь-декабрь 2021 года 1 134 единиц). ИФО составило 104,3 % к периоду прошлого года.
• Всего в районе зарегистрировано 303 юридических лиц, в том числе по формам собственности 212 единиц приходится на частную, 89 – на государственную и 2 иностранная. Количество действующих юридических лиц составило 264 единиц. Доля действующих юридических лиц к общему количеству зарегистрированных юридических лиц составило 87,1%. Доля активных предприятий (194 ед.) к общему количеству зарегистрированных юридических лиц составило 64,0%.
• Налоги и бюджет
• Исполнение доходной части бюджета составило 106,2%. За январь-декабрь 2022 года в государственный бюджет при плане 3 861,8 млн.тг. поступило 4 102,2 млн. тг., в том числе поступления в республиканский бюджет составили 1 593,0 млн.тг., в областной – 1 511,5 млн.тг., в районный – 997,7 млн.тг.
• Освоено за отчетный период 4288,9 млн.тенге, при плане 4345,2 млн. тенге. Исполнение расходной части бюджета составило 98,7% (справочно в 2021 году за отчетный период освоение составило 99,9% ).
• Социальная защита населения
• За 2022 год по вопросам трудоустройства обратилось 617 человек, трудоустроены – 573 человек. Число безработных на конец периода составило 60 человек, создано новых рабочих мест 692.Списочная численность наемных работников за январь-декабрь 2022 года фактический составило 3 453 человека.
• Доля зарегистрированных безработных в численности экономически активного населения составила 0,5%.
• На социальные рабочие места запланировано направить 20 человек на сумму 7,2 млн.тенге, направлено 24 человека, освоено 4,2 млн.тенге; на молодежную практику запланировано – 25 человек на сумму 9,2 млн.тенге, направлено 27 человек, освоено 12,6 млн.тенге; общественные работы план 95 человек, направлено 100 человек, освоено 35,2 млн.тенге; краткосрочное обучение план 20 человек, на сумму 2,5 млн.тенге, направлено 20 человек, на сумму 2,5 млн.тенге.
• На проект «Первое рабочее место» запланировано 4 человека на сумму 2,3 млн.тенге, направлено 4 человека, освоено 2,3 млн.тенге;
• На проект «Контракт поколений» запланировано направить 1 человека на сумму 0,2 млн.тенге, направлен 1 человек, на сумму 0,1 млн.тенге;
• На проект «Серебренный возраст» запланировано 6 человек, направлено 6 человек, освоено 1,4 млн.тенге.
• По району работают 28 социальных работников, которыми оказаны услуги 95 людям, в том числе одинокие и престарелые - 81 чел., одинокие инвалиды – 10 чел., дети-инвалиды с психоневрологическими заболеваниями – 2 чел., инвалиды старше 18 лет с психоневрологическими заболеваниями 2 чел.
• Оказана социальная помощь при наступлении трудной жизненной ситуации 123 получателям на общую сумму 6,0 млн.тенге, из которых 89 получателей онкобольные на сумму 4,2 млн.тенге, 19 получателя туббольные на сумму 0,9 млн.тенге, 3 получателя вследствие пожара на сумму 0,5 млн.тенге, 12 получателей освобожденные из мест лишения свободы на сумму 0,5 млн.тенге.
• Количество инвалидов получивших гигиенические средства составляют 183 получателя в сумме 19,8 млн.тенге; АСП получили 367 получателя в сумме 21,6 млн.тенге. Единовременную социальную помощь к праздничным и памятным датам получили 1 149 получателей в сумме 14,6 млн.тенге.
• Среднемесячная заработная плата
• Среднемесячная заработная плата по Астраханскому району за январь-декабрь 2022 года составила 258 622 тенге (14 позиция по области) или 132,7% к соответствующему периоду 2021 года (справочно на январь-декабрь 2021 года среднемесячная заработная плата составила 194 937 тенге). Индекс реальной заработной платы составил 114,7%. Областное значение среднемесячной заработной платысоставило 274 603 тыс. тенге.
• Образование
• Дошкольное воспитание и обучение.
• На отчетный период в районе функционируют 26 дошкольных организаций, из них 6 детских садов и 20 мини-центр. Количество детей от 3 до 6 лет составляет 704 (228 детей в мини-центрах, 476 детей в детских садах), что составляет 100% охвата в дошкольных организациях.
• Среднее образование.
• На начало 2022-2023 учебного года Астраханском районе действует 31 общеобразовательная школа, из них 17 – средних школ, 12 – основных школ и 2 – начальная школа. Из них, 5 полнокомплектных школ – Астраханская СШ №1, Астраханская СШ №2, Джалтырская СШ №1, Жалтырская СШ №3, Первомайская СШ. Остальные 26 школ являются малокомплектными.
• Контингент учащихся. Контингент обучающихся с 1 по 11 класс на январь 2023 года составил 3416 учащихся. Количество учащихся 1-х классов - 374, 9 классов - 371 и  11 классов - 97 учащихся. В классе предшкольной подготовки - 308 детей.
• Качественный состав педагогов
• Общее количество сотрудников системы образования на начало учебного года составляет 1246 человека или 2,8% от общей областной численности (44090 человек), из них 656 педагогов, 51 воспитатель, 15 педагогов дополнительного образования, 524 сотрудник технического персонала.
• Из 656 педагогов трудоустроенных в школах, высшее образование имеют - 412, средне-специальное - 244. Из 51 воспитателя высшее образование имеют - 14, средне-специальное - 37.
• Доля педагогов с квалификационным уровнем педагог-исследователя, педагог-эксперта и педагог-модератора составила 39,7%: «педагог-эксперт» - 170, «педагог-модератор» - 150, «педагог-исследователь» - 61, «педагог-мастер» - 3.
• Информатизация системы образования, обеспечение компьютерной техникой
• Все 27 общеобразовательных школы 100% подключены к широкополосному интернету, к образовательной платформе к единой информационной системе «Күнделік», скорость интернета в школах от 8 м/бит до 60 м/бит.
• В школах района 1191 единиц компьютерной техники, из них планшеты – 122 шт, компьютеры – 394 шт., ноутбуки – 675 шт.
• Подвоз
• Ежедневно к 7 школам района осуществляется подвоз учащихся, где нет школ, либо нет школ соотвествующего типа. Из 7 населенных пунктов подвозится 84 ребенка. Задействовано 6 автобусов, 1 микроавтобус.
• Для качественного и безопасного подвоза детей обновлен и пополнен парк автотранспорта, осуществляющего подвоз детей. В 2022 году приобретен 1 автобус за счет средств областного бюджета (14 824 000 тенге - ОБ) для Общеобразовательной школа №2 с.Астраханка.
• Питание
• Из 31 школы, в 16 организовано горячее питание, в 15 школах буфетное питание. Бесплатно за счет бюджетных и внебюджетных средств питаются 1018 учеников. За счет средств фонда всеобуч питаются 366 ребенка, (выделенная сумма 51 млн.978 тыс.тенге – 2022 год), за счет спонсорской поддержки – 277 учащихся. 375 учащихся первого класса обеспечены горячим питанием на 100%. Стоимость питания с апреля 2022 года на одного учащегося составляет 750 тенге.
• Система дополнительного образования
• В районе функционируют 2 организации дополнительного образования: дом детского творчества, детская музыкальная школа с общим охватом 326 детей (Муз.школа – 56, Дом детского творчества – 270). В школах района функционирует 185 кружков различного направления, которые посещают 2728 учащихся, или 79,8%. В детском доме творчества для детей и юношества ведется работа по 6 направлениям: художественно-эстетическое (рисование, танцы), спортивное (шахматы, шашки), декоративно – прикладное (вязание, бисер, лепка, бумаго-пластиск, кройка и шитье, арт дизайн), военно-патриотичекое (клуб «Айбын»), социально-педагогическое (школа «Лидер»), историко – краеведческое (клуб «Исток»).
• Безопасность школ
• За 2021-2022 учебный год приобретены и установлены 5 турникетов для 5 школ (СШ с.Новочеркасское; СШ с. Зеленое; СШ с. Ондирис; СШ с. Петровка; СШ с. Жамбул) на общую сумму 8 млн. 733 тыс. тенге. В ОШ с. Зеленое поставщик ТОО "EKSIMPORT" сумма 1млн. 785 тыс. тенге, в ОШ с. Петровка и ОШ с. Жамбул поставщик ИП Онгархан 3млн. 244 тыс. тенге, в ОШ с.Новочеркасское и ОШ с. Ондирис поставщик ТОО "Айсана групп" 3 млн. 502 тыс. тенге
• В 2 школах (ОШ№1 с. Астраханка, ОШ№2 с. Астраханка) оказывает услуги специализированная охрана. ТОО «MIB SECURITY», выделенная сумма составляет 6 млн. 48 тыс.тенге.
• Тревожные кнопки установлены в 2 школах (ОШ№1 с. Астраханка, ОШ№2 с. Астраханка).
• Модернизация школ
• В рамках модернизации (ОШ№2 с.Жалтыр, ОШ с.Колутон, ОШ с.Жана-Турмыс,ОШ с.Новочеркаск, ОШ с.Жамбыл, ОШ с.Ундурус, ОШ с.Старый Колутон) для школ приобретена школьная мебель: росто-возрастные парты и стулья, книжные стеллажи, на общую сумму 7 млн. 984 тыс. тенге.
• Создание условий для адаптация с особыми образовательными потребностями
• В 5 школах (ОШс.Первомайка, ОШ с.Петровка, ОШ с.Зеленое, ОШ с.Ондырыс, ОШ с.Жамбыл) района созданы условия адаптации для детей с особыми образовательными потребностями. Установлены пандусы, тактильное покрытие, оборудованы санитарные комнаты, установлены таблички Браиля и мнемосхемы на сумму 3 млн,760 тыс.тенге.
• Капитальный ремонт
• С целью улучшения общего состояния организации образования проведен капитальный ремонт в КГУ «Общеобразовательная школа  с. Колутон». Общая сумма работ по договору составила 288 млн.346 тыс. 622 тенге. Договор выиграло ТОО "КазЕвроСтрой" Восточно-Казахстанская область, г.УстьКаменогорск.
• Текущие ремонты

1. В основной средней школе села Таволжанка произведен текущий ремонт системы отопления на общую сумму 4 млн.144 тыс.тенге. Работы осуществляла подрядная организация ТОО «Fortuna2070».
2. В общеобразовательной школе села Колутон произведен текущий ремонт дымоходной трубы, на общую сумму 1 млн.727 тыс.тенге, работы осуществляла подрядная организация ИП «Ахметжанова».

• Приобретение котлов
• Произведена замена 8 котлов для 6 школ (ОШ с.Степное – 2 котла, ОШ с.Петровка – 2 котла, ОШ с.Жанатурмыс – 1 котел, ОШ с.Жалтыр– 1 котел, ОШ с.Зеленое– 1 котел, ОШ с.Ондирис– 1 котел) на общую сумму 25 млн.тенге, поставщиком является ТОО «VZboilers».
• Государственные услуги
• Организации образования оказывают 24 государственные услуги, за октябрь 2022 года было оказано 92 государственные услуги, из них 57 на бумажном носители, 35 через электронный портал
• Здравоохранение
• В Астраханском районе функционируют 32 медицинских учреждения: 1 крупное предприятие ГКП на ПХВ «Астраханская РБ», 6 врачебных амбулаторий, 2 фельдшерско-акушерских пункта и 23 медицинских пункта.
• Медицинский персонал составляет 374 человек, из них: 36 врачей, 149 средних и 92 младших медицинских работников, 60 чел прочего персонала.
• На 31 декабря 2022 года зарегистрировано 12 случая заболеваемости туберкулезом органов дыхания (больше аналогичного периода прошлого года на 7 случаев).

Рождаемость увеличилась на 6,4 процентных пункта к уровню 2021 года и составила 14,1 на тысячу родившихся, 305 родившихся живыми. Общая смертность составила 8,6 на тысячу населения (186 случаев), в 2021 году 11,1 (241 случай). За отчетный период по району увеличилась заболеваемость болезней системы кровообращения с 2 635,8 до 2 754,6 на сто тысяч населения (с 648 до595 случаев), заболеваемость туберкулезом – с 47,5 до 48,8 (по 12 случаев), онкопатологией – с 325,4 до 226,9 (с 80 до 49 случаев).

• Случаев материнской и младенческой смертности не зарегистрировано.
• Преступность
• За январь-декабрь 2022 года число зарегистрированных преступлений на территории Астраханского района составило 109 случаев, что на 42 преступления меньше показателя аналогичного периода прошлого года (справочно за аналогичный период в 2021 г совершено 151 преступлений), из них мошенничество 6 случаев, кражи 52 случаев.
• Анализ показал, что Астраханский район имеет большие возможности, в частности, по увеличению объемов производства по всем видам сельскохозяйственной продукции; расширению географии поставок и объемов экспорта; высокий потенциал производства и экспорта продукции; глубокой переработки сельхозпродукции. Это, в свою очередь, положительно повлияло бы на реализацию нового специального проекта «Ауыл-Ел бесігі» в рамках программы «Рухани Жаңғыру», достижению цели «Содействие продуктивной занятости населения и вовлечение граждан в предпринимательство», в части снижения уровня безработицы; увеличению доли трудовых ресурсов с основным, средним, общим и начальным образованием в составе рабочей силы; увеличению доли непродуктивно занятых в составе других категорий занятого населения; а также прироста активно действующих субъектов малого и среднего бизнеса.
• Этому может поспособствовать близость к столице, к основному транзитному коридору «Екатеринбург-Алматы», в частности, станции «Жалтыр» Астраханского района, где имеются железнодорожные тупики.
• Также, из проведенного анализа социально-экономического развития Астраханского района за 2022 год, в текущем году необходимо принять меры обеспечению положительной динамики прежде всего в реальном секторе экономики (промышленность и сельское хозяйство).

РАЗДЕЛ II. АНАЛИЗ ИСПОЛНЕНИЕ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА

В 2022 году исполнение бюджета Астраханского района производилось через районный бюджет и 4-ый уровень бюджета – бюджеты Астраханского, Жалтырского, Первомайского, Новочеркасского, Николаевского, Есильского, Колутонского, Кызылжарского, Острогорского, Староколутонского, Узункольского сельских округов и села Каменка.

На сессии Астраханскогорайонного маслихата 23 декабря 2021 года согласно решению № 7C-17-2 «О районном бюджете на 2022-2024 годы» и принят к исполнению на основании постановления акимата Астраханского района за № А-1/1 от 5 января 2022 года «О реализации решения районного маслихата «О районном бюджете на 2022-2024 годы, а также решение Астраханского районного маслихата 24 декабря 2021 года №7С-18 «О бюджетах сельских округов на 2022-2024 годы» и принят к исполнению на основании постановления акимов сельских округов и села Каменка«О реализации решения районного маслихата «О бюджетах сельских округов и села Каменка на 2021-2023 годы».

Уточнение бюджета в течении года производилось 6 раз, корректировка бюджета производилось 10 раз в связи с изменением объемов выделенных целевых трансфертов, а также возврат неиспользованных целевых трансфертов.

По результатам произведенных уточнений и корректировок сводный скорректированный бюджет Астраханского района на конец 2022 года сложился в следующих объемах:

1) доходы в сравнении аналогичным прошлым периодом за счет увеличения трансфертов увеличились на 500 326,4 тыс. тенгеи составили 4 308 939,4тыс. тенге, в том числе:

- налоговые поступления – 956 581,5 тыс. тенге;

- неналоговые поступления – 28 685,2 тыс. тенге;

- поступления от продажи основного капитала – 12 425,5 тыс. тенге;

- поступления трансфертов – 3 311 247,2тыс. тенге;

2) затраты – 4 175 846,0 тыс. тенге, в сравнении с 2021 годом увеличелись на 302 327,7 тыс. тенге;

3) чистое бюджетное кредитование в сравнении аналогичным прошлым периодом уменьшилось на 15 877,3 тыс. тенге в сравнении с 2021 годом и составило –14 174,6 тыс. тенге, в том числе:бюджетные кредиты – 64 323,0 тыс. тенге;погашение бюджетных кредитов – 50 148,4 тыс. тенге;

4) сальдо по операциям с финансовыми активами составило –18 731,4 тыс. тенге, в сравнении с 2021 годом уменьшилось на 12 057,8 тыс. тенге;

5) дефицит (профицит) бюджета в сравнении с аналогичным прошлым периодом значительно увеличелся и составил - 100 187,4тыс. тенге;

6) финансирование дефицита (использование профицита) бюджета в сравнении с 2021 годом уменьшилось на -225 933,8 тыс. тенге и составил -100 187,4 тыс. тенге, в том числе:поступление займов – 64 323,0 тыс. тенге; погашение займов – 28 680,6 тыс. тенге;

Бюджеты сельских округов и села Каменка утверждены на сессии Астраханского районного маслихата 24 декабря 2021 года №7С-18 «О бюджетах сельских округов на 2022-2024 годы» и принят к исполнению на основании постановления акимов сельских округов и села Каменка«О реализации решения районного маслихата «О бюджетах сельских округов и села Каменка на 2021-2023 годы»

1) в течение 2022 года бюджет Астраханского сельского округа 4 раза подвергался уточнению (по инициативе акима Астраханского сельского округа), 5раз подвергался корректировке в связи с изменением объемов выделенных трансфертов и возвратом сумм неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов.

Скорректированный   бюджет Астраханского сельского округа утвержден в следующих объемах:

- доходы в сравнении аналогичным прошлым периодом увеличились на 31 275,8 тыс.  тенге, составив 85 981,5 тыс. тенге, в том числе: налоговые поступления – 39 534,3 тыс. тенге; неналоговые поступления – 0,0 тыс. тенге; поступления трансфертов – 46 447,2тыс. тенге.

- затраты – 84 849,8 76 597,1 тыс. тенге, в сравнении с 2021 годом уменьшились на 8 252,7тыс. тенге.

2) в течение 2022 года бюджет Жалтырского сельского округа4 раза подвергался уточнению (по инициативе акима Жалтырского сельского округа), 6 раз подвергался корректировке в связи с изменением объемов выделенных трансфертов и возвратом сумм неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов.

Скорректированный бюджет Жалтырского сельского округа утвержден в следующих объемах:

- доходы в сравнении аналогичным прошлым периодом увеличились на 20 740,9 тыс.  тенге, составив 68 390,1 тыс. тенге, в том числе: налоговые поступления – 22 319,1 тыс. тенге; неналоговые поступления – 293,0 тыс. тенге; поступления трансфертов – 45 778,1 тыс. тенге.

- затраты – 63 983,2 59 145,2 тыс. тенге, в сравнении с 2021 годом увеличились на 4 838,0 тыс. тенге.

3) в течение 2022 года бюджет Первомайского сельского округа 4 раза подвергался уточнению (по инициативе акима Первомайского сельского округа), 6 раз подвергался корректировке в связи с изменением объемов выделенных трансфертов и возвратом сумм неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов.

Скорректированный бюджет Первомайского сельского округа утвержден в следующих объемах:

- доходы в сравнении аналогичным прошлым периодом увеличились на 15 115,5тыс.  тенге, составив 44 390,7 тыс. тенге, в том числе: налоговые поступления – 14 862,8 тыс. тенге; неналоговые поступления – 296,9 тыс. тенге; поступления трансфертов – 29 231,0 тыс. тенге.

- затраты – 44 110,9 тыс. тенге, в сравнении с 2021 годом увеличились на 12 078,5 тыс. тенге.

4) в течение 2022 года бюджет Новочеркасского сельского округа 4 раза подвергался уточнению (по инициативе акима Новочеркасского сельского округа), 5 раз подвергался корректировке в связи с изменением объемов выделенных трансфертов и возвратом сумм неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов.

Скорректированный бюджет Новочеркасского сельского округа утвержден в следующих объемах:

- доходы в сравнении аналогичным прошлым периодом уменьшились на 1 628,1 тыс.  тенге, составив27 135,2 тыс. тенге, в том числе: налоговые поступления – 6 629,2 тыс. тенге; неналоговые поступления – 24,7 тыс. тенге; поступления трансфертов – 20 481,3тыс. тенге.

- затраты – 30 163,4 28 782,9 тыс. тенге, в сравнении с 2021 годом увеличились на 1 380,5тыс. тенге.

5) в течение 2022 года бюджет Николаевского сельского округа 4 раза подвергался уточнению (по инициативе акима Николаевского сельского округа), 5 раз подвергался корректировке в связи с изменением объемов выделенных трансфертов и возвратом сумм неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов.

Скорректированный бюджет Николаевского сельского округа утвержден в следующих объемах:

- доходы в сравнении аналогичным прошлым периодом увеличились на 1 998,0 тыс.  тенге, составив 27 762,5 тыс. тенге, в том числе: налоговые поступления – 4 004,7тыс. тенге; поступления трансфертов – 23 757,8 тыс. тенге.

- затраты – 29 583,2 тыс. тенге, в сравнении с 2021 годом уменьшились на 1 317,6 тыс. тенге.

6) в течение 2022 года бюджет Есильского сельского округа4 раза подвергался уточнению (по инициативе акима Есильского сельского округа), 6раз подвергался корректировке в связи с изменением объемов выделенных трансфертов и возвратом сумм неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов.

Скорректированный бюджет Есильского сельского округа утвержден в следующих объемах:

- доходы в сравнении аналогичным прошлым периодом увеличились на 7 431,6 тыс.  тенге, составив 37 326,5 тыс. тенге, в том числе: налоговые поступления – 5 556,0 тыс. тенге; поступления от продажи основного капитала – 236,4 тыс. тенге; поступления трансфертов – 31 534,2 тыс. тенге.

- затраты – 37 508,4 тыс. тенге, в сравнении с 2021 годом увеличились на 6 026,7тыс. тенге.

7) в течение 2022 года бюджет Колутонского сельского округа4 раза подвергался уточнению (по инициативе акима Колутонского сельского округа),6 раз подвергался корректировке в связи с изменением объемов выделенных трансфертов и возвратом сумм неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов.

Скорректированный бюджет Колутонского сельского округа утвержден в следующих объемах:

- доходы в сравнении аналогичным прошлым периодом увеличились на 7 990,2 тыс.  тенге, составив 26 022,1 тыс. тенге, в том числе: налоговые поступления – 2 194,3 тыс. тенге; поступления трансфертов – 23 827,8 тыс. тенге.

- затраты – 25 678,3 тыс. тенге, в сравнении с 2021 годом увеличились на 6 891,9 тыс. тенге.

8) в течение 2022 года бюджет Кызылжарского сельского округа4 раза подвергался уточнению (по инициативе акима Кызылжарского сельского округа), 4раза подвергался корректировке в связи с изменением объемов выделенных трансфертов и возвратом сумм неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов.

Скорректированный бюджет Кызылжарского сельского округа утвержден в следующих объемах:

- доходы в сравнении аналогичным прошлым периодом увеличились на 6 966,4 тыс.  тенге, составив 28 470,6 тыс. тенге, в том числе: налоговые поступления – 4 823,5тыс. тенге; поступления трансфертов – 23 647,1 тыс. тенге.

- затраты – 27 287,3 тыс. тенге, в сравнении с 2021 годом увеличились на 5 345,3 тыс. тенге.

9) в течение 2022 года бюджет Острогорского сельского округа 3 раза подвергался уточнению (по инициативе акима Острогорского сельского округа), 5 раз подвергался корректировке в связи с изменением объемов выделенных трансфертов и возвратом сумм неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов.

Скорректированный бюджет Острогорского сельского округа утвержден в следующих объемах:

- доходы в сравнении аналогичным прошлым периодом увеличились на 7 803,0 тыс.  тенге, составив 26 874,6 тыс. тенге, в том числе: налоговые поступления – 4 308,0 тыс. тенге; поступления трансфертов – 22 566,6 тыс. тенге.

- затраты – 24 667,2 тыс. тенге, в сравнении с 2021 годом увеличились на 5 099,9 тыс. тенге.

10) в течение 2022 года бюджет Староколутонского сельского округа 4 раза подвергался уточнению (по инициативе акима Староколутонского сельского округа), 5 раз подвергался корректировке в связи с изменением объемов выделенных трансфертов и возвратом сумм неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов.

Скорректированный бюджет Староколутонского сельского округа утвержден в следующих объемах:

- доходы в сравнении аналогичным прошлым периодом увеличились на 8 723,5 тыс.  тенге, составив 27 541,6 тыс. тенге, в том числе: налоговые поступления – 4 073,8 тыс. тенге; неналоговые поступления – 18,9 тыс. тенге; поступления трансфертов – 23 448,9 тыс. тенге.

- затраты – 27 762,7 тыс. тенге, в сравнении с 2021 годом увеличились на 8 468,4 тыс. тенге.

11) в течение 2021 года бюджет Узункольского сельского округа1 раз подвергался корректировке в связи с изменением объемов выделенных трансфертов.

Скорректированный бюджет Узункольского сельского округа утвержден в следующих объемах:

- доходы в сравнении аналогичным прошлым периодом уменьшились на 10 115,7 тыс.  тенге, составив 21 398,7 тыс. тенге, в том числе: налоговые поступления – 7 876,4 тыс. тенге; поступления трансфертов – 13 522,3 тыс. тенге.

- затраты –17 983,7 тыс. тенге, в сравнении с 2021 годом увеличились на 3 307,8 тыс. тенге.

12) в течении 2021 года бюджет села Каменка 4 раза подвергался уточнению (по инициативе акима с.Каменка), 5 раз подвергался корректировке в связи с изменением объемов выделенных трансфертов и возвратом сумм неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов.

Скорректированный бюджет села Каменка сельского округа утвержден в следующих объемах:

- доходы в сравнении аналогичным прошлым периодом увеличились на 5 253,5 тыс.  тенге, составив 22 553,9 тыс. тенге, в том числе: налоговые поступления – 2 840,0 тыс. тенге; поступления трансфертов – 19 713,9 тыс. тенге.

- затраты –21 788,8 тыс. тенге, в сравнении с 2021 годом увеличились на 4 007,8 тыс. тенге.

Используемые остатки бюджетных средств – -135 829,8 тыс. тенге. В сравнении с 2021 годом увеличились на -40 135,3 тыс. тенге.

При уточнении и корректировке сводного районного бюджета изменениям подвергались его доходы, которые по итогам года увеличились на сумму 141 539,2 тыс. тенге (3,4%), в основном за счет увеличения сумм налоговых поступлении на сумму 134 402,5 тыс. тенге (16,3%).

Доля плановых налоговых поступлений в структуре доходов районного бюджета за 2022 год составила 22,2%, за 2021 год –19,0%. Тенденция увеличения удельного веса налоговых поступлений в составе доходов районного бюджета может иметь положительный эффект на будущие периоды в части уменьшения зависимости районного бюджета от поступлений субвенций и трансфертов из вышестоящего бюджета.

2.1. Оценка исполнения поступлений в местный бюджет.

Объем поступлений местного бюджета (с учетом от продажи финансовых активов государства, погашения бюджетных кредитов и поступлений займов) в 2021 году при плане 4 260 403,8тыс. тенге (скорректированном), факт составил 4 424 784,6 тыс. тенге, исполнен на 103,8%, увеличен по сравнению с 2021 годом по плановым показателям на сумму 369 875,7 тыс. тенге или на 8,7%.

Плановый объем поступлений бюджета района (за минусом взаимопогашаемых кодов) составил 4 260 403,8 тыс. тенге с учетом уточнений и корректировок сложился из суммы собственных доходов в сумме 856 153,0 тыс. тенге, поступлений трансфертов в сумме 3 311 247,2 тыс. тенге, погашения бюджетных кредитов в сумме 28 680,6 тыс. тенге, поступления займов в сумме 64 323,0 тыс. тенге.

Плановый объем поступлений районного бюджета составил 4 181 714,0 тыс. тенге с учетом уточнений и корректировок сложился из суммы собственных доходов в сумме 777 366,7 тыс. тенге, поступлений трансфертов в сумме 3 311 343,7 тыс. тенге погашения бюджетных кредитов в сумме 28 680,6 тыс. тенге, поступления займов в сумме 64 323,0 тыс. тенге.

Плановый объем поступлений бюджета Новочеркасского сельского округа 25 639,6 тыс. тенге с учетом уточнений и корректировок сложился из суммы собственных доходов в сумме 5 158,3 тыс. тенге, поступлений трансфертов в сумме 20 481,3 тыс. тенге.

Плановый объем поступлений бюджета Астраханского сельского округа 71 266,2 тыс. тенге с учетом уточнений и корректировок сложился из суммы собственных доходов в сумме 24 819,0 тыс. тенге, поступлений трансфертов в сумме 46 447,2 тыс. тенге.

Плановый объем поступлений бюджета Жалтырского сельского округа 59 683,1 тыс. тенге с учетом уточнений и корректировок сложился из суммы собственных доходов в сумме 13 905,0 тыс. тенге, поступлений трансфертов в сумме 45 778,1тыс. тенге.

Плановый объем поступлений бюджета Николаевского сельского округа 26 982,4 тыс. тенге с учетом уточнений и корректировок сложился из суммы собственных доходов в сумме 3 224,6 тыс. тенге, поступлений трансфертов в сумме 23 757,8 тыс. тенге.

Плановый объем поступлений бюджета Староколутонского сельского округа 27 040,2 тыс. тенге с учетом уточнений и корректировок сложился из суммы собственных доходов в сумме 3 591,3 тыс. тенге, поступлений трансфертов в сумме 23 448,9 тыс. тенге.

Плановый объем поступлений бюджета Кызылжарского сельского округа 26 369,7 тыс. тенге с учетом уточнений и корректировок сложился из суммы собственных доходов в сумме 2 722,6 тыс. тенге, поступлений трансфертов в сумме 23 647,1 тыс. тенге.

Плановый объем поступлений бюджета Есильского сельского округа 36 324,0 тыс. тенге с учетом уточнений и корректировок сложился из суммы собственных доходов в сумме 4 789,8 тыс. тенге, поступлений трансфертов в сумме 31 534,2 тыс. тенге.

Плановый объем поступлений бюджета Узункольского сельского округа 17 691,7 тыс. тенге с учетом уточнений и корректировок сложился из суммы собственных доходов в сумме 4 169,4 тыс. тенге, поступлений трансфертов в сумме 13 522,3 тыс. тенге.

Плановый объем поступлений бюджета Острогорского сельского округа 24 289,8 тыс. тенге с учетом уточнений и корректировок сложился из суммы собственных доходов в сумме 1 723,2 тыс. тенге, поступлений трансфертов в сумме 22 566,6 тыс. тенге.

Плановый объем поступлений бюджета села Каменка 21 390,1тыс. тенге с учетом уточнений и корректировок сложился из суммы собственных доходов в сумме 1 676,2 тыс. тенге, поступлений трансфертов в сумме 19 713,9 тыс. тенге.

Плановый объем поступлений бюджета Первомайского сельского округа 40 459,1 тыс. тенге с учетом уточнений и корректировок сложился из суммы собственных доходов в сумме 11 228,1 тыс. тенге, поступлений трансфертов в сумме 29 231,0тыс. тенге.

Плановый объем поступлений бюджета Колутонского сельского округа 25 606,6 тыс. тенге с учетом уточнений и корректировок сложился из суммы собственных доходов в сумме 1 778,8 тыс. тенге, поступлений трансфертов в сумме 23 827,8 тыс. тенге.

Поступления бюджета района исполнены на 103,8 %, фактическая сумма поступлений составила 4 424 784,6 тыс. тенге, в том числе собственные доходы в сумме 997 692,2 тыс. тенге, поступления трансфертов в сумме 3 311 247,2 тыс. тенге, поступления от погашения бюджетных кредитов в сумме 50 148,4 тыс. тенге, поступления займов в сумме 64 323,0тыс. тенге, поступления от продажи финансовых активов государства в сумме 1 373,8 тыс. тенге.

Поступления районного бюджета исполнены на 102,9 %, фактическая сумма поступлений составила 4 304 989,2 тыс. тенге, в том числе собственные доходы в сумме 877 800,3 тыс. тенге, поступления трансфертов в сумме 3 311 343,7 тыс. тенге, поступления от погашения бюджетных кредитов в сумме 50 148,4 тыс. тенге, поступления займов в сумме 64 323,0 тыс. тенге, поступления от продажи финансовых активов государства в сумме 1 373,8 тыс. тенге.

Поступления бюджета Новочеркасского сельского округа исполнены на 105,8 %, фактическая сумма поступлений составила 27 135,2 тыс. тенге, в том числе собственные доходы в сумме 6 629,2 тыс. тенге (128,5%)), поступления трансфертов в сумме 20 481,3 тыс. тенге.

Поступления бюджета Астраханского сельского округа исполнены на 120,6 %, фактическая сумма поступлений составила 85 981,5 тыс. тенге, в том числе собственные доходы в сумме 39 534,3 тыс. тенге (159,3%), поступления трансфертов в сумме 46 447,2 тыс. тенге. Перевыполнение за счет увеличения налоговых поступлении.

Поступления бюджета Жалтырского сельского округа исполнены на 114,6%, фактическая сумма поступлений составила 68 390,1 тыс. тенге, в том числе собственные доходы в сумме 22 612,0 тыс. тенге (162,6%), поступления трансфертов в сумме 45 778,1 тыс. тенге. Перевыполнение за счет увеличения налоговых поступлении.

Поступления бюджета Николаевского сельского округа исполнены на 102,9 %, фактическая сумма поступлений составила 27 762,5 тыс. тенге, в том числе собственные доходы в сумме 4 004,7 тыс. тенге (124,2%), поступления трансфертов в сумме 23 757,8 тыс. тенге.

Поступления бюджета Староколутонского сельского округа исполнены на 101,9 %, фактическая сумма поступлений составила 27 541,6 тыс. тенге, в том числе собственные доходы в сумме 4 092,7 тыс. тенге (113,4%), поступления трансфертов в сумме 23 448,9 тыс. тенге.

Поступления бюджета Кызылжарского сельского округа исполнены на 108,0 %, фактическая сумма поступлений составила 28 470,6 тыс. тенге, в том числе собственные доходы в сумме 4 823,5 тыс. тенге (177,2%), поступления трансфертов в сумме 23 647,1 тыс. тенге.

Поступления бюджета Есильского сельского округа исполнены на 102,8%, фактическая сумма поступлений составила 37 326,5 тыс. тенге, в том числе собственные доходы в сумме 5 792,3 тыс. тенге (120,9%), поступления трансфертов в сумме 31 534,2 тыс. тенге.

Поступления бюджета Узункольского сельского округа исполнены на 121,0 %, фактическая сумма поступлений составила 21 398,7 тыс. тенге, в том числе собственные доходы в сумме 7 876,4 тыс. тенге (188,9%), поступления трансфертов в сумме 13 522,3 тыс. тенге. Перевыполнение за счет увеличения налоговых поступлении.

Поступления бюджета Острогорского сельского округа исполнены на 110,6 %, фактическая сумма поступлений составила 26 874,6 тыс. тенге, в том числе собственные доходы в сумме 4 308,0 тыс. тенге (250,0%), поступления трансфертов в сумме 22 566,6 тыс. тенге. Перевыполнение за счет увеличения налоговых поступлении.

Поступления бюджета села Каменка исполнены на 105,4 %, фактическая сумма поступлений составила 22 553,9 тыс. тенге, в том числе собственные доходы в сумме 2 840,0 тыс. тенге (169,4%), поступления трансфертов в сумме 19 713,9 тыс. тенге.

Поступления бюджета Первомайского сельского округа исполнены на 109,7 %, фактическая сумма поступлений составила 44 390,7 тыс. тенге, в том числе собственные доходы в сумме 15 159,7 тыс. тенге (132,9%), поступления трансфертов в сумме 29 231,0 тыс. тенге.

Поступления бюджета Колутонского сельского округа исполнены на 101,6 %, фактическая сумма поступлений составила 26 022,1 тыс. тенге, в том числе собственные доходы в сумме 2 194,3 тыс. тенге (123,4 %), поступления трансфертов в сумме 23 827,8 тыс. тенге.

Кроме того, в районе имеются резервы по увеличению налоговых поступлений.

Так по данным Департамента государственных доходов по Акмолинской области, согласно статистических данных среднемесячной заработной платы за 2022 год произведены расчетные суммы дополнительных резервов по увеличению ФОТ на 2022 год, которые по району составили 15 449,0 тыс. тенге (ИПН – 3 037,0 тыс. тенге, социальный налог – 12 412,0 тыс. тенге).

В целом по данным Департамента за 2022 год отработка сумм резерва по фонду оплате труда в Астраханском районе составило 100,0 %. Результаты отработки ФОТ напрямую зависят от качества и количества проведенных заседаний рабочих комиссий, где по итогам 2022 года из запланированных 46 заседаний, проведено 26 комиссий или удельный вес составил 54,3 %.

2.2.Оценка исполнения доходов местного бюджета.

Доходы Астраханского района (включая бюджеты МСУ) за 2022 год исполнены на 103,4 %. План по доходам районного бюджета первоначально утвержден в сумме 4 182 101,0 тыс. тенге, в ходе исполнения уточнен в сторону уменьшения на сумму 6 441,9 тыс. тенге и составил 4 175 659,1тыс. тенге, скорректированный план составил 4 167 400,2 тыс.тенге,исполнение –4 308 939,4 тыс.тенге, перевыполнение – 141 539,2тыс.тенге. Анализ структуры доходов показывает, что большую часть доходов бюджета 76,8 % составляют трансферты из вышестоящих бюджетов.

Собственные доходы (налоговые, неналоговые поступления, поступления от продажи основного капитала)исполнены на 116,5 %, при плане 856 153,0 тыс.тенге (скорректированном), факт составил 997 692,2 тыс.тенге, перевыполнен на сумму 141 539,2 тыс.тенге. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года по сумме полученных собственных доходов наблюдается увеличениена 18,8%или на сумму 157 756,3 тыс. тенге(997 692,2 тыс.тенге против 839 935,9тыс.тенгев 2021 году).Причиной является значительное увеличение налоговых поступлений, к примеру социальный налог за 2022 год составил 480 081,5 тыс. тенге или 124,0% процента по сравнению с прошлым периодом (соц. налог в 2021 году составил 386 996,2 тыс. тенге).

В целом недоимка по Астраханскому району на 01.01.2023 года составила 10 425,3 тыс. тенге, по сравнению с прошлым годом (4 923,1 тыс. тенге), отклонение составляет 5 502,2 тыс. тенге. В том числе по местному бюджету недоимка составила 9 912,0 тыс. тенге, что больше по сравнением с прошлым годом (4 064,1 тыс. тенге) на 5 847,9 тыс. тенге (увеличение за счет представления дополнительной декларации по камеральному контролю).

Доходы Астраханского района (за исключением бюджетов МСУ) за 2022 год исполнены на 102,5 %. План по доходам бюджета района первоначально утвержден в сумме 4 082 666,0 тыс. тенге, в ходе исполнения уточнен в сторону увеличения на сумму 14 303,3 тыс. тенге и составил 4 096 969,3 тыс. тенге, скорректированный составил 4 088 710,4 тыс.тенге,исполнение –4 189 144,0 тыс.тенге, перевыполнение – 100 433,6 тыс.тенге. Анализ структуры доходов показывает, что большую часть доходов бюджета 80,9 % составляют трансферты из вышестоящих бюджетов. Собственные доходы исполнены на 112,9 %, при плане 777 366,7тыс.тенге (скорректированном), факт составил 877 800,3 тыс.тенге, перевыполнен на сумму 100 433,6 тыс.тенге. Перевыполнение за счет увеличения подоходного и социального налога в связи с увеличением фонда оплаты труда. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года по сумме полученных собственных доходов наблюдается увеличениена 16,8%или на сумму 126 577,5 тыс. тенге(877 800,3 тыс.тенге против 751 222,8 тыс.тенгев 2021 году).

Доходы Новочеркасского сельского округа за 2022 год исполнены на 105,8 %. План по доходам бюджета сельского округа первоначально утвержден в сумме 37 314,0 тыс. тенге, в ходе исполнения уточнен в сторону уменьшения на сумму 11 674,4 тыс. тенге и составил 25 639,6 тыс. тенге, скорректированный составил 25 639,6 тыс.тенге,исполнение –27 135,2 тыс.тенге, перевыполнение – 1 495,6 тыс.тенге. Анализ структуры доходов показывает, что большую часть доходов бюджета 75,5 % составляют трансферты из вышестоящих бюджетов. Собственные доходы исполнены на 128,5 %, при плане 5 158,3тыс.тенге (скорректированном), факт составил 6 653,9 тыс.тенге, перевыполнен на сумму 1 495,6 тыс.тенге. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года по сумме полученных собственных доходов наблюдается уменьшениена 9,8%или на сумму 723,5 тыс. тенге(6 653,9 тыс.тенге против 7 377,4тыс.тенгев 2021 году) в связи с уменьшением налоговых поступлении.

Доходы Астраханского сельского округа за 2022 год исполнены на 120,6%. План по доходам бюджета сельского округа первоначально утвержден в сумме 100 910,0 тыс. тенге, в ходе исполнения уточнен в сторону уменьшения на сумму 29 858,8 тыс. тенге и составил 71 051,2 тыс. тенге, скорректированный составил 71 266,2 тыс.тенге,исполнение –85 981,5тыс.тенге, перевыполнение – 14 715,3 тыс.тенге. Анализ структуры доходов показывает, что большую часть доходов бюджета 54,0 % составляют трансферты из вышестоящих бюджетов. Собственные доходы исполнены на 159,3 %, при плане 24 819,0тыс.тенге (скорректированном), факт составил 39 534,3 тыс.тенге, перевыполнен на сумму 14 715,3 тыс.тенге. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года по сумме полученных собственных доходов наблюдается увеличениена 13,7%или на сумму 4 776,4 тыс. тенге(39 534,3 тыс.тенге против 34 757,9тыс.тенгев 2021 году) в связи с увеличением поступления индивидуального подоходного налога.

Доходы Жалтырского сельского округа за 2022 год исполнены на 114,6%. План по доходам бюджета сельского округа первоначально утвержден в сумме 63 580,0 тыс. тенге, в ходе исполнения уточнен в сторону уменьшения на сумму 4 046,7 тыс. тенге и составил 59 533,3 тыс. тенге, скорректированный составил 59 683,1 тыс.тенге,исполнение –68 390,1тыс.тенге, перевыполнение – 8 707,0 тыс.тенге. Анализ структуры доходов показывает, что большую часть доходов бюджета 66,9 % составляют трансферты из вышестоящих бюджетов.Собственные доходы исполнены на 162,6 %, при плане 13 905,0тыс.тенге (скорректированном), факт составил 22 612,0 тыс.тенге, перевыполнен на сумму 8 707,0 тыс.тенге. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года по сумме полученных собственных доходов наблюдается увеличениена 38,1%или на сумму 6 235,8 тыс. тенге(22 612,0 тыс.тенге против 16 376,2 тыс.тенгев 2021 году) в связи с уменьшением поступления индивидуального подоходного налога.

Доходы Николаевского сельского округа за 2022 год исполнены на 102,9%. План по доходам бюджета сельского округа первоначально утвержден в сумме 34 814,0 тыс. тенге, в ходе исполнения уточнен в сторону уменьшение на сумму 7 872,6 тыс. тенге и составил 26 941,4 тыс. тенге, скорректированный составил 26 982,4 тыс.тенге,исполнение –27 762,5 тыс.тенге, перевыполнение – 780,1 тыс.тенге. Анализ структуры доходов показывает, что большую часть доходов бюджета 85,6% составляют трансферты из вышестоящих бюджетов. Собственные доходы исполнены на 124,2 %, при плане 3 224,6тыс.тенге (скорректированном), факт составил 4 004,7 тыс.тенге, перевыполнен на сумму 780,1тыс.тенге. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года по сумме полученных собственных доходов наблюдается уменьшениена 16,9%или на сумму 812,7 тыс. тенге(4 004,7 тыс.тенге против 4 817,4 тыс.тенгев 2021 году) в связи с уменьшением налоговых поступлении.

Доходы Староколутонского сельского округа за 2022 год исполнены на 101,9%. План по доходам бюджета сельского округа первоначально утвержден в сумме 29 232,0 тыс. тенге, в ходе исполнения уточнен в сторону уменьшения на сумму 2 391,1 тыс. тенге и составил 26 840,9 тыс. тенге, скорректированный составил 27 040,2 тыс.тенге,исполнение –27 541,6 тыс.тенге, перевыполнение – 501,4 тыс.тенге. Анализ структуры доходов показывает, что большую часть доходов бюджета 95,5 % составляют трансферты из вышестоящих бюджетов. Собственные доходы исполнены на 113,4 %, при плане 3 591,3 тыс.тенге (скорректированном), факт составил 4 092,7 тыс.тенге, перевыполнен на сумму 501,4 тыс.тенге. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года по сумме полученных собственных доходов наблюдается увеличениена 99,6%или на сумму 2 042,4 тыс. тенге(4 092,7 тыс.тенге против 2 050,3 тыс.тенгев 2021 году) в связи с увеличением налоговых поступлении.

Доходы Кызылжарского сельского округа за 2022 год исполнены на 108,0%. План по доходам бюджета сельского округа первоначально утвержден в сумме 29 102,0 тыс. тенге, в ходе исполнения уточнен в сторону уменьшения на сумму 2 732,3 тыс. тенге и составил 26 369,7тыс. тенге, скорректированный составил 26 369,7 тыс.тенге,исполнение –28 470,6 тыс.тенге, перевыполнение – 2 100,9 тыс.тенге. Анализ структуры доходов показывает, что большую часть доходов бюджета 83,0 % составляют трансферты из вышестоящих бюджетов. Собственные доходы исполнены на 177,2 %, при плане 2 722,6тыс.тенге (скорректированном), факт составил 4 823,5 тыс.тенге, перевыполнен на сумму 2 100,9 тыс.тенге. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года по сумме полученных собственных доходов наблюдается увеличение на 75,5%или на сумму 2 100,9 тыс. тенге(4 823,5 тыс.тенге против 2 784,1 тыс.тенгев 2021 году) в связи с увеличением налоговых поступлении.

Доходы Есильского сельского округа за 2022 год исполнены на 102,8%. План по доходам бюджета сельского округа первоначально утвержден в сумме 37 173,0 тыс. тенге, в ходе исполнения уточнен в сторону уменьшения на сумму 927,3 тыс. тенге и составил 36 245,7 тыс. тенге, скорректированный составил 36 324,0 тыс.тенге,исполнение –37 326,5 тыс.тенге, перевыполнение – 1 002,5тыс.тенге. Анализ структуры доходов показывает, что большую часть доходов бюджета 84,5 % составляют трансферты из вышестоящих бюджетов. Собственные доходы исполнены на 120,9%, при плане 4 789,8 тыс.тенге (скорректированном), факт составил 5 792,3тыс.тенге, перевыполнен на сумму 1 002,5 тыс.тенге.

Доходы Узункольского сельского округа за 2022 год исполнены на 121,0%. План по доходам бюджета сельского округа первоначально утвержден в сумме 19 191,0 тыс. тенге, в ходе исполнения уточнен в сторону уменьшения на сумму 1 499,3 тыс. тенге и составил 17 691,7 тыс. тенге, скорректированный составил 17 691,7 тыс.тенге,исполнение –21 398,7 тыс.тенге, перевыполнение – 3 707,0 тыс.тенге. Анализ структуры доходов показывает, что большую часть доходов бюджета 63,2 % составляют трансферты из вышестоящих бюджетов. Собственные доходы исполнены на 188,9%, при плане 4 169,4тыс.тенге (скорректированном), факт составил 7 876,4 тыс.тенге, перевыполнен на сумму 3 707,0 тыс.тенге. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года по сумме полученных собственных доходов наблюдается увеличениена 387,1%или на сумму 6 259,5 тыс. тенге(7 876,4 тыс.тенге против 1 616,9 тыс.тенгев 2021 году) в связи с увеличением налоговых поступлении.

Доходы Острогорского сельского округа за 2022 год исполнены на 110,6%. План по доходам бюджета сельского округа первоначально утвержден в сумме 25 922,0 тыс. тенге, в ходе исполнения уточнен в сторону уменьшения на сумму 1 767,4тыс. тенге и составил 24 154,6 тыс. тенге, скорректированный составил 24 289,8 тыс.тенге,исполнение –26 874,6 тыс.тенге, перевыполнение – 2 584,8 тыс.тенге. Анализ структуры доходов показывает, что большую часть доходов бюджета 84,0 % составляют трансферты из вышестоящих бюджетов. Собственные доходы исполнены на 250,0 %, при плане 1 723,2 тыс.тенге (скорректированном), факт составил 4 308,0 тыс.тенге, перевыполнен на сумму 2 584,8 тыс.тенге. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года по сумме полученных собственных доходов наблюдается уменьшениена 203,2%или на сумму 2 887,0 тыс. тенге(4 308,0 тыс.тенге против 1 421,0 тыс.тенгев 2021 году) в связи с увеличением налоговых поступлении

Доходы села Каменка за 2022 год исполнены на 105,4 %. План по доходам бюджета сельского округа первоначально утвержден в сумме 21 165,0тыс. тенге, в ходе исполнения уточнен в сторону увеличения на сумму 225,1тыс. тенге и составил 21 390,1 тыс. тенге, скорректированный составил 21 390,1 тыс.тенге,исполнение –22 553,9 тыс.тенге, перевыполнение – 1 163,8тыс.тенге. Анализ структуры доходов показывает, что большую часть доходов бюджета 87,4 % составляют трансферты из вышестоящих бюджетов. Собственные доходы исполнены на 169,4 %, при плане 1 676,2тыс.тенге (скорректированном), факт составил 2 840,0 тыс.тенге, перевыполнен на сумму 1 163,8 тыс.тенге. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года по сумме полученных собственных доходов наблюдается уменьшениена 19,8%или на сумму 286,9 тыс. тенге(1 163,8 тыс.тенге против 1 450,7тыс.тенгев 2021 году) в связи с уменьшением налоговых поступлении.

Доходы Первомайского сельского округа за 2022 год исполнены на 109,7%. План по доходам бюджета сельского округа первоначально утвержден в сумме 44 342,0 тыс. тенге, в ходе исполнения уточнен в сторону уменьшения на сумму 4 000,3 тыс. тенге и составил 40 341,7 тыс. тенге, скорректированный составил 40 459,1 тыс.тенге,исполнение –44 390,7 тыс.тенге, перевыполнение – 3 931,6 тыс.тенге. Анализ структуры доходов показывает, что большую часть доходов бюджета 65,8 % составляют трансферты из вышестоящих бюджетов. Собственные доходы исполнены на 74,0 %, при плане 11 228,1 тыс.тенге (скорректированном), факт составил 15 159,7 тыс.тенге, перевыполнен на сумму 3 931,6 тыс.тенге. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года по сумме полученных собственных доходов наблюдается увеличениена 36,5%или на сумму 3 931,6 тыс. тенге(15 159,7 тыс.тенге против 10 769,6тыс.тенгев 2020 году) в связи с увеличением налоговых поступлении.

Доходы Колутонского сельского округа за 2022 год исполнены на 101,6 %. План по доходам бюджета сельского округа первоначально утвержден в сумме 27 160,0 тыс. тенге, в ходе исполнения уточнен в сторону уменьшения на сумму 1 628,8 тыс. тенге и составил 25 531,2 тыс. тенге, скорректированный составил 25 606,6 тыс.тенге,исполнение –26 022,1 тыс.тенге, перевыполнение – 415,5 тыс.тенге. Анализ структуры доходов показывает, что большую часть доходов бюджета 91,6 % составляют трансферты из вышестоящих бюджетов. Собственные доходы исполнены на 123,4 %, при плане 1 778,8 тыс.тенге (скорректированном), факт составил 2 194,3 тыс.тенге, перевыполнен на сумму 415,5тыс.тенге. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года по сумме полученных собственных доходов наблюдается увеличениена 38,5%или на сумму 609,6 тыс. тенге(2 194,3 тыс.тенге против 1 584,7 тыс.тенгев 2021 году) в связи с увеличением налоговых поступлении.

2.2.1. Анализ налоговых поступлений.

Налоговые поступленияна 2022 год исполнены на 116,3%(при плане 822 179,0 тыс.тенге поступило 956 581,5 тыс.тенге, перевыполнение составляет 134 402,5 тыс.тенге),на 2021 год исполнены на 121,0%(при плане 724 748,9  тыс.тенге поступило 790 283,0тыс.тенге), в структуре доходов областного бюджета на 2022 год, утвержденного решением Акмолинского областного маслихата от 13 декабря 2021 года № 7С-12-2 на сумму 64 131 238,6 тыс. тенге (уточненный)составляет 1,5%,в том числе:

- КБК 101.202 «Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - поступило 25 919,7 тыс. тенге (С 2020 по 2022 год данный КБК освобождался от оплаты налога. НП самостоятельно платили налоги и вели учет.)

- КБК 101.205 «Индивидуальный подоходный налог с доходов иностранных граждан, не облагаемых у источника выплаты» - поступило 7 956,5 тыс. тенге или 105,7% от плана7 528,0 тыс. тенге , перевыполнено 428,5 тыс.тенге (Платежи носят не систематический характер.);

- КБК 103.101 «Социальный налог» - поступило 480 081,5 тыс.тенге или 114,7% от плана, перевыполнение составляет 61 582,0 тыс.тенге (на рост повлияло увеличение з/платы. А также ГУ отдел образования БИН 06014001128 в декабре месяце оплатили текущие платежи в сумме 22171,0 тыс. тенге.)

- КБК 104.101 «Налог на имущество юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» - поступило 293 644,8 тыс.тенге или 106,4% от плана, перевыполнение составило 17 737,8 тыс. тенге (перевыполнение за счет ф/ла "KEGOC" "АМЭС" БИН 971241005363, сдана ДФНО на сумму 39508,0 тыс. тенге);

- КБК 104.102 «Налог на имущество физических лиц» - поступило 3 522,8 тыс.тенге или 107,9% от плана, перевыполнение составляет  256,7 тыс.тенге (в связи с изменениями в законодательстве);

-КБК 104.302 «Земельный налог» - поступило 4 811,5 тыс.тенге или 179,0% от плана, перевыполнение составляет 2 123,5 тыс.тенге (За счет ошибочной уплаты налога на данный уровень бюджета);

-КБК 104.401 «Налог на транспортные средства с юридических лиц»- поступило 13 526,8 тыс.тенге или 135,8% от плана, перевыполнение составило 3 562,5 тыс.тенге (В ходе КК поступило 1800,0  тыс. тенге);

-КБК 104.402 «Налог на транспортные средства с физических лиц»- поступило 62 103,1 тыс.тенге или 131,3% от плана, перевыполнение составило 14 802,6 тыс.тенге (В 2021 г поступило 59484,6 тыс. тенге, темп составил всего 104%.);

- КБК 105.284 «Бензин (за исключением авиационного) и дизельное топливо, произведенных на территории Республики Казахстан» - поступило 4824,4 тыс. тенге или 105,9% при плане 4 555,0 тыс. тенге, перевыполнение составило 269,4 тыс. тенге (объем реализации осенью увеличился);

- КБК 105.315 «Плата за пользование земельными участками» - поступило 45 585,2 тыс. тенге или 115,9 % от плана, перевыполнение составляет 6 237,2 тыс.тенге (В 2021 г поступило 42405,9 тыс. тенге, темп составил всего 107%.);

- КБК 105.402 «Лицензионный сбор за право занятия отдельными видами деятельности» - поступило 2 348,4 тыс. тенге или 156,6% от плана, перевыполнение составляет 848,4 тыс.тенге (платежи носят систематический характер);

- КБК 105.429 «Регистрационный сбор, зачисляемый в местный бюджет»-поступило 2 037,4 тыс. тенге или 144,0% от плана, перевыполнение составляет 622,4 тыс.тенге (платежи носят систематический характер);

- КБК 105.430 «Плата за размещение наружной (визуальной) рекламы на объектах стационарного размещения рекламы …» -поступило 61,6 тыс.тенге или 111,3% от плана, перевыполнение составляет 6,2 тыс.тенге (платежи носят систематический характер);

- КБК 105.434 «Плата за пользование лицензиями на занятие отдельными видами деятельности» -поступило 6 402,7 тыс.тенге или 100,5% от плана, перевыполнение составляет 32,5 тыс.тенге (платежи носят систематический характер);

- КБК 108.126 «Государственная пошлина, зачисляемая в местный бюджет» - поступило 3 753,9 тыс. тенге или 99,3% от плана, невыполнение составило 28,1 тыс. тенге (платежи носят систематический характер).

Проведенный анализ планирования и исполнения налоговых поступлений свидетельствует о нарушении принципов бюджетной системы.

Так, в нарушение пункта 8 статьи 4 Бюджетного Кодекса, пп.1), п. 48, пп.2), п.51, п.52, п.54 Методики прогнозирования поступлений бюджета, утвержденной приказом и.о. Министра национальной экономики Республики Казахстан от 21 января 2015 года № 34 (далее – Методика), планирование по отдельным видам поступлений  районного бюджета осуществлялось без учета принципа преемственности, основанное на прогнозах социально-экономического развития, базовых расходах, утвержденных в предыдущие периоды, итогах бюджетного мониторинга, оценке результатов, вследствие чего, по причине планирования доходов меньше объема поступлений прошлого года, Отделом при планировании районного бюджета на 2022 год допущено занижение плана-прогноза по доходам по отдельным поступлениям, в том числе:

- КБК 101.202 «Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» на сумму 25 919,7 тыс. тенге. Плановый показатель на 2022 год не утверждался, тогда как. исполнение в 2021 году по данному коду составило 12 051,3 тыс. тенге;

- КБК 104.302 «Земельный налог» на сумму 4 811,5тыс. тенге. Утвержденный план на 2021 год составил 2 688,0 тыс. тенге, тогда как исполнение в 2021 году по данному коду составило 4 197,7 тыс. тенге;

- КБК 104.402 «Налог на транспортные средства с физических лиц» на сумму 62 103,1 тыс. тенге. Утвержденный план на 2022 год составил 47 300,5 тыс. тенге, тогда как исполнение в 2021 году по данному коду составило 59 484,6тыс. тенге;

2.2.2. Анализ неналоговых поступлений.

Неналоговые поступления исполнены на 112,3% (при плане 25 064,7 тыс.тенге поступило 28 685,2 тыс.тенге, перевыполнено 3 620,5 тыс.тенге), в том числе по КБК:

- 201.508 «Доходы от аренды имущества находящегося в коммунальной собственности района (города областного значения), за исключением доходов от аренды имущества коммунальной собственности района (города областного значения), находящегося в управлении акимов города районного значения, села, поселка, сельского округа» - поступило 167,9 тыс. тенге или 100,5% при плане 167,0 тыс. тенге, перевыполнение 0,9 тыс. тенге. (КБК носит несистематический характер);

- 201.509 «Доходы от аренды жилищ из жилищного фонда, находящегося в коммунальной собственности района (города областного значения), за исключением доходов от аренды государственного имущества, находящегося в управлении акимов города районного значения, села, поселка, сельского округа» - поступило 2 611,4 тыс. тенге или 104,5% при плане 2 500,0 тыс. тенге (КБК носит несистематический характер);

- 201.510 «Доходы от аренды имущества коммунальной собственности города районного значения, села, поселка, сельского округа» поступило 576,7 тыс. тенге или 626,9% при плане 92,0 тыс. тенге (КБК носит несистематический характер). В 2021 году поступления по данному КБК составили 71,4 тыс. тенге;

- 201.706 «Вознаграждения по кредитам, выданным из местного бюджета специализированным организациям» поступило 29,4 тыс. тенге или 97,8 % при плане 30,0 тыс. тенге (КБК носит несистематический характер);

- 201.907 «Поступления от реализации бесхозяйного имущества, имущества, безвозмездно перешедшего в установленном порядке в коммунальную собственность, безнадзорных животных, находок, а также имущества, перешедшего по праву наследования к государству» - поступило 152,6 тыс. тенге (КБК носит несистематический характер);

- 201.910 «Плата за сервитут по земельным участкам, находящихся в коммунальной собственности» поступило 10,5 тыс. тенге (плата за сервитут по земельным участкам, находящихся в коммунальной собственности от Филиала АО "Транстелеком");

- 203.102 «Поступления денег от проведения государственных закупок, организуемых государственными учреждениями, финансируемыми из местного бюджета» поступило 2 069,0 тыс.тенге (Платежи носят несистематический характер);;

- 204.114 «Прочие штрафы, пени, санкции, взыскания, налагаемые государственными учреждениями, финансируемые из местного бюджета» поступило 475,0 тыс.тенге (КБК носит несистематический характер);

- 204.118«Штрафы, пени, санкции, взыскания по бюджетным кредитам (займам), выданным из местного бюджета специализированным организациям, физическим лицам» - поступило 173,1 тыс. тенге (АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» - погашение пени по сельской ипотеке);

- 206.107 «Возврат неиспользованных средств, ранее полученных из местного бюджета» - поступило 2 150,5 тыс.тенге или 117,2% при плане 1 834,7 тыс.тенге, перевыполнение составляет 270,8 тыс.тенге (КБК носит несистематический характер);

- 206.109 «Другие неналоговые поступления в местный бюджет» - поступило 20 269,0 тыс. тенге или 99,2% при плане 20 441,0 тыс. тенге, неисполнение составляет 172,0 тыс.тенге (КБК носит несистематический характер);

Проведенным анализом планирования и исполнения собственных доходов в части неналоговых поступлений, подтверждено соблюдение принципа преемственности бюджетной системы по отдельным КБК, т.е. при планировании бюджета 2022года учтены показатели исполнения бюджета 2021 года.

2.2.3.Анализ поступлений от продажи основного капитала.

Поступления от продажи основного капитала исполнены на 139,5% (при плане 8 909,3 тыс.тенге поступило 12 425,5 тыс.тенге, перевыполнение 3 279,8 тыс.тенге), в том числе:

- «Поступления от приватизации жилищ из государственного жилищного фонда» поступило 5 418,8 тыс.тенге или 101,7% при плане 5 326,0 перевыполнение составляет 92,8 тыс.тенге (поступление от ФЛ Досаев С.К, Ибнкенова С.Г., Кадралина А.Ж., Аманжолова З.Б., Анапина К.Б. за приватизацию жилищ из государственного жилищного фонда);

- «Поступления от продажи земельных участков» - поступило 5 201,2 тыс.тенге или 292,5% при плане 1 777,9 тыс. тенге, перевыполнение составляет 3 423,6 тыс. тенге (В связи с разовыми поступлениями несистематического характера: 24 ед. - выкуп земельного участка, изменение целевого назначения. Увеличение количества договоров в конце года);

- «Плата за продажу права аренды земельных участков» поступило 1 569,1  тыс.тенге или 100% при плане 1 596,1 тыс.тенге (Поступления по пога-шению пени. Оплачены договора о покупке права аренды земельных участков –по 2021 году 25 объектов в с. Булакты (20 ед.), Лозовое (1 ед.), Жана-Турмыс (1 ед.), Колутон (1 ед.), Новочеркасск (1 ед.), Астраханка (1 ед ) по 2022 году 105 объектов в с.Астраханка 16, в с.Есиль 25, в с.Жалтыр 12, в с Колутон 4, в с Кызылжар 1, в с. Николаевка 10, в с.Новочеркасск 11, в с.Острогорка 2, в с. Первомайка 7, в с. Старый Колутон 4, в с.Узунколь 12).

Если сравнивать в динамике с прошлым годом, то можно видеть, что поступления от продажи основного капитала за 2022 год в сравнении 2021 годом значительно ниже.

2.2.4. Анализ поступлений трансфертов.

Поступления целевых трансфертов исполнены на 100,0% (план – 3 311 343,7 тыс.тенге), в том числе:

- Целевые текущие трансферты – 783 720,8 тыс.тенге;

- Целевые текущие трансферты на развитие – 160 473,4 тыс.тенге;

- субвенции – 2 367 053,0 тыс.тенге;

В отчетном периоде возврат неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов из бюджетов 4-го уровня – 31,3 тыс.тенге.

Основными причинами недоиспользования целевых трансфертов являются экономия по ФОТ, и остатки за счет округления.

2.3.Оценка исполнения расходов местного бюджета.

Расходная часть бюджета района по итогам 2022 года исполнена на 98,7%, при планируемой сумме согласно скорректированного бюджета 4 345 226,8 тыс.тенге, освоено 4 288 954,8 тыс.тенге.

Наименование	Утвержденный бюджет	Уточненный бюджет	Скорректированный бюджет	Исполнение	%	Отклонение
Затраты	4 282 101,0	4 240 376,8	4 232 117,9	4 175 846,0	98,7	-56 271,9
Бюджетные кредиты	64 323,0	64 323,0	64 323,0	64 323,0	100,0	0,0
Погашение займов	28 681,0	28 680,6	28 680,6	28 680,6	100,0	0,0
Приобретение финансовых активов	0,0	20 105,3	20 105,3	20 105,2	100,0	-0,1
Всего	4 375 105,0	4 353 485,7	4 345 226,8	4 288 954,8	98,7	-56 272,0
Остатки на начало года				84 823,0
Остатки на конец периода				220 652,7

За 2022 год расходы районного бюджета, утверждены с учетом уточнений и корректировок, согласно сводного плана финансирования в сумме 4 345 226,8 тыс.тенге, исполняли 23 администратора бюджетных программ, по 74 бюджетных программ (в т.ч. 64 бюджетных программ по районному бюджету и 10 бюджетных программ по органам МСУ) и освоено бюджетных средств на сумму 4 288 954,8 тыс.тенге или98,7%,не освоено 56 272,0 тыс.тенге. Наибольшие суммы не освоения допущены«Отдел строительства, архитектуры и градостроительства района» - 4 019,7 тыс. тенге, ГУ «Отдел жилищно-коммунального хозяйства, пассажирского транспорта и автомобильных дорог района» - 33 933,4 тыс.тенге, ГУ «Отдел занятости и социальных программ района» - 17 959,5тыс.тенге. В том числе по целевым трансфертам исполнение составило 888 223,4 тыс.тенге при плане 944 194,2 тыс.тенге или 94,1%, не освоены трансферты в сумме 55 970,8 тыс.тенге.

В утвержденном бюджете предусмотрено погашение бюджетных кредитовв сумме 28 680,6 тыс.тенге, фактическое исполнение погашения бюджетных кредитов составило 50 148,4 тыс.тенге.

Свободные остатки на начало 2022 года составили 84 823,0 тыс. тенге, в том числе районный бюджет – 53 496,9 тысяч тенге, 4 уровень бюджета – 31 326,1 тысяч тенге.

 Свободные остатки, образованные на 1 января 2022 года по районному бюджету направлены:

- на возврат неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов 1155,9 тыс.тенге, в т.ч. неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов, выделенных из республиканского бюджета за счет транс-ферта из Национального фонда Республики Казахстан» – 9,0 тысяч тенге;

- на повышение фонда оплаты труда государственным служащим – 52 341,0 тыс.тенге.

Свободные остатки на начало 2022 года по сельским округам составили 31 326,1 тысяч тенге, которые направлены на:

- возврат неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов 10,5 тыс.тенге, в т.ч. неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов, выделенных из республиканского бюджета за счет трансферта из Национального фонда Республики Казахстан» – 4,4 тысяч тенге;

- освещение улиц населенных пунктов 11 467,6 тысяч тенге:

Новочеркасский сельский округ – 3149,3 тысяч тенге на установку уличного освещения в с. Новочеркасское;

Есильский сельский округ – 100,0 тысяч тенге на ремонт линии уличного освещения;

Жалтырский сельский округ – 4340,9 тысяч тенге на приобретение светильников и других материалов для проведения дополнительный линий освещения;

Первомайский сельский округ – 3583,2 тысяч тенге на освещение ул. Советская с. Камышенка;

Узункольский сельский округ – 294,2 тысяч тенге на уличное освещение села Узунколь;

- благоустройство и озеленение населенных пунктов 16 942,3 тысяч тенге:

Астраханский сельский округ -11800,0 тысяч тенге, в том числе: на устройство детской игровой площадки – 3300,0 тысяч тенге, устройство спортивной площадки -8500,0 тысяч тенге;

Есильский сельский округ - 900,0 тысяч тенге: на озеленение – 600,0 тысяч тенге, приобретение фейерверков ко дню Победы - 300,0 тысяч тенге;

Николаевский сельский округ – 2603,8 тысяч тенге на установку спортивной площадки на территории парка;

 Кызылжарский сельский округ – 918,3 тысяч тенге на установку детской площадки в с. Акимовка;

Староколутонский сельский округ – 720,2 тысяч тенге на посадку саженцев и их ограждение с. Енбек.

- организацию водоснабжения населенных пунктов 0,5 тысяч тенге (пробы воды на микробиологические показатели с. Акимовка Кызылжарского сельского округа);

- обеспечение функционирования автомобильных дорог в городах районного значения, селах, поселках, сельских округах 791,7 тысяч тенге:

Астраханский сельский округ – 791,7 тысяч тенге на разметку дорожной полосы;   

- обеспечение санитарии населенных пунктов 1 187,5 тысяч тенге:

Астраханский сельский округ – 1000,0 тысяч тенге на дезинсекцию;

Есильский сельский округ – 187,5 тысяч тенге на изготовление сметы на вывоз стихийной свалки;

- услуги по обеспечению деятельности акима города районного значения, села, поселка, сельского округа в сумме 469,1 тысяч тенге:

Первомайский сельский округ – 70,0 тысяч тенге на участие в семинаре по государственным закупкам;

село Каменка- 399,1 тысяч тенге, в том числе на приобретение кондиционера 317,1 тысяч тенге, на фонд оплаты труда в связи с увеличением стажа 82,0 тысяч тенге;

- оказание социальной помощи нуждающимся гражданам на дому в сумме 72,6 тысяч тенге:

Колутонский сельский округ – 72,6 тысяч тенге на фонд оплаты труда в связи с увеличением ставки социального работника;

Острогорский сельский округ – 384,3 тыс.тенге – на фонд оплаты труда государственным служащим.

Первоначально дефицит бюджета утвержден в сумме -135 642,0 тыс. тенге, при исполнении бюджета дефицит скорректирован и составил на конец года -120 465,4 тыс. тенге, кассовое исполнение – 100 187,4 тыс. тенге. Остаток бюджетных средств на конец отчетного периода составил 220 652,7 тыс. тенге.

2.3.1. Анализ исполнения затрат местного бюджета.

Согласно утвержденного бюджета, затраты составили 4 282 101,0 тыс.тенге,уточненного бюджета – 4 240 376,8тыс.тенге,скорректированного бюджета – 4 232 117,9 тыс.тенге, исполнение затрат составило 4 175 846,0 или 98,7%.

В сравнении с 2021 годом планируемые затраты районного бюджета (с учетом корректировок) в 2022 году увеличились на сумму 302 327,7 тыс.тенге или 7,8% (в 2020 году–3 873 518,3 тыс.тенге).

В структуре затрат 2022 года наибольшиедоли затрат в общей сумме расходов приходятся на 4 функциональные группы: «Государственные услуги общего характера» - 13,7%, «Социальное помощь и социальная обеспечение»-8,1%, «Жилищно-коммунальное хозяйство» - 4,8%, «Культура, спорт, туризм и информационное пространство» - 8,9%.

По итогам исполнения бюджета за 2022 год 100% освоение бюджетных средств достигнуто по всем функциональным группам, кроме 4-х групп:«Оборона»-99,0%,«Социальное помощь и социальная обеспечение» -94,9%, «Культура, спорт, туризм и информационное пространство» - 98,9%, «Прочие» - 79,2%. Основные причины неосвоения отражены ниже по тексту.

По итогам корректировок плановые затраты уменьшились за год на сумму 49 983,1тыс.тенге или 1,2%.

По итогам исполнения бюджета за 2022 год не освоено 56 272,0тыс.тенге. Наибольшие суммы не освоения допущены «Отдел строительства, архитектуры и градостроительства района» - 4 019,7 тыс. тенге в связи со срывомподрядчиком ТОО «SCS Инжиниринг» условий договора, ГУ «Отдел жилищно-коммунального хозяйства, пассажирского транспорта и автомобильных дорог района» - 33 933,4 тыс.тенге в связи с судебными разбирательствами с ТОО «Айнпи» по объекту «Средний ремонт улично-дорожной сети села Колутон», ГУ «Отдел занятости и социальных программ района» - 17 959,5тыс.тенге в связи с тем, что на электронном портале бирже труда отсутствовало открытие потока на прием заявок о предоставлении грантов.

Анализом установлено что на качестве исполнения районного бюджета сказались отдельные недоработки администраторов бюджетных программ, приведшие к не достижению прямых и конечных результатов бюджетных программ. Причины не освоения бюджетных средств – не востребованность бюджетных средств, судебные разбирательства, срыв поставщиками условий договора, технические проблемы в информационной системе государственных закупок, уменьшение фактического количества получателей бюджетных средств, против запланированного, отсутствие должного контроля со стороны администраторов бюджетных программ.

2.3.2. Анализ использования бюджетных кредитов.

Согласно отчету в текущем году объем бюджетных кредитов, получаемых районом, был увеличены по сравнению с предыдущим годом. В 2022 году объем бюджетного кредитования скорректированный бюджет составил 64 323,0 тыс.тенге. По данным отчетности за 2022 год была оказана социальная поддержка для приобретения жилья специалистам социальной сферы. Кредиты получили 14 специалистов: 9 - образования, 3 - здравоохранения, 7 – агропромышленной сферы, 1 – государственный служащий на общую сумму 64 323,0 тыс.тенге.

Дефицит кадров на 31 декабря 2022 года в сфере образования и здравоохранения29 единиц. Потребнось снизилась на 70,7% за предыдущий период. (по состоянию на 31.12.2020 года дефицит составил 41 единица).

2.3.3. Анализ затрат на приобретение финансовых активов.

Бюджетные средства на приобретение финансовых активов в начале года утверждены на сумму 20 105,3тыс. тенге. В течении года уточнены и выделены ГУ«Отдел жилищно-коммунального хозяйства, пассажирского транспорта и автомобильных дорог Астраханского района» в сумме 20 105,3 тыс.тенге на увеличение уставного капитала ГКП на ПХВ «Комхоз», их которых за счет средств областного бюджета приобретен погрузчик фронтальный XCMG на сумму 15 400,0 тыс.тенге, за счет средств районного бюджета 4 705, тыс.тенге:  6 насосов ЭЦВ 6-6,5-125 на сумму 2 334,9 тыс.тенге, 1 насос К 160/30 с электрическим двигателем 30 кВат на 1500 об/мин на сумму 1 224,6 тыс.тенге, 3 дымососа Д-3,5 с электродвигателем 3кВт 1500 об/мин на сумму 1 145,8 тыс.тенге. Из предоставленных документов все активы преобретены.

2.3.4. Анализ дебиторской и кредиторской задолженности.

По данным консолидированной бюджетной отчетности по состоянию на 1 января 2023 года числится дебиторская задолженность учреждений района на общую сумму 2 917,0 тыс.тенге, в том числе с учетом погашения задолженности, сложившейся на 1 января 2023года –74,6 тыс. тенге, задолженность текущего года –2 842,0 тыс. тенге.

По сравнению с началом года сумма дебиторской задолженности увеличилось на 1 443,2 тыс. тенге (2021 год – 1 473,8тыс. тенге).Основными причинами образования дебиторской задолжности является переплаты по ИПН, соц. налога.

По данным консолидированной бюджетной отчетности по состоянию на 1 января 2023 года числится кредиторская задолженность учреждений района на общую сумму 244,5 тыс.тенге.

По сравнению с началом года сумма кредиторской задолженности уменьшилась на 361,9 тыс. тенге (2021 год – 606,4тыс. тенге).

Наличие кредиторской задолженности 244,5тыс. тенге образовавшаяся в связи с недостаточностью средств по плану финансирования, является фактором некачественного перераспределения бюджетных средств, что является нарушением Правил исполнения бюджета и его кассового обслуживания, утвержденных приказом Министра финансов Республики Казахстан от 4 декабря 2014 года № 540.

 

Раздел III. ОЦЕНКА РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММНЫХ ДОКУМЕНТОВ.

3.1 Оценка реализации Плана развития Акмолинской области на 2021-2025 годы, отчетный период 2022 год (в разрезе Астраханского района).

План развития Акмолинской области на 2021-2025 годы (далее – План развития, ПРО) утвержден решением сессии Акмолинского областного маслихата от 13.12.2021 года №7С-12-3.

В Плана развития Акмолинской области на 2021-2025 годы в разрезе Астраханского района предусмотрено 3 направлении, 7 целей, 79 целевых индикаторов.  По итогам 2022 года достигнуто 60 целевых индикаторов (76%). В том числе по направлениям.

По направлению 1.  «Благополучие граждан» в Плане развития предусмотрено 3цели, 29 целевых индикаторов. За отчетный период по направлению достигнуто 27 целевых индикаторов, 2 целевых индикатора не исполнены.

По цели 1. «Обеспечить достижение целевых показателей общенационального приоритета «Справедливая социальная политика» предусмотрено 10 целевых индикаторов, исполнен 8 целевых индикаторов, 2 целевых индикатора не исполнены, а именно:

-Удельный вес трудоспособных получателей АСП (обусловленной денежной помощи), занятых и вовлеченных в активные меры содействия занятости (в общем числе трудоспособных получателей ОДП) не исполнен в связи с тем, что общее  количество трудоспособных 93 человека, привлеченных на активные меры занятости 23 человек, имеющих работу составило 53 человек;

-Ввод общей площади жилья - план ввода индивидуального жилья не достигнут в связи с уменьшением плана. Согласно доведенного плана ноябрь-декабрь 2022 года по району ввод в эксплуатацию ИЖС – 0.

По цели 2. «Обеспечить достижение целевых показателей общенационального приоритета «Доступная и эффективная система здравоохранения» предусмотрено 11 целевых индикаторов, все целевые индикаторы исполнены.

По цели 3. «Обеспечить достижение целевых показателей общенационального приоритета «Качественное образование» предусмотрено 8 целевых индикаторов, все целевые индикаторы исполнены.

По направлению 2. «Качество институтов» в Плане развития предусмотрено 2 цели, 14 целевых индикаторов. За отчетный период по направлению 6 целевые индикаторы достигнуты, 4 целевых индикатора не исполнены, 1 ДСП документ, исполнение 3 целевых индикаторов предусмотрены в 2023 году.

По цели 4. «Обеспечить достижение целевых показателей общенационального приоритета «Культивирование ценностей патриотизма» предусмотрено 11 целевых индикаторов, достигнуты 5 целевых индикатора, 4 целевых индикатора не достигнуты, исполнение 2 целевых индикаторов предусмотрены в 2023 году. Не достигнуты следующие показатели:

-Количество объектов, построенных и отремонтированных меценатами–в связи с отсутствием желающих меценатов;

-Обеспечение и популяризация инфонавигатора Eljastary среди молодежи;

-Доля учащейся молодежи, вовлеченной в волонтерскую деятельность;

-Охват молодежи экологическими проектами данные индикаторы не исполнены в связи с низким количеством вовлеченной молодежи.

По цели 5. «Обеспечить достижение целевых показателей общенационального приоритета «Укрепление национальной безопасности»предусмотрено 3 целевых индикатора, 2 целевых индикатора достигнуты, 1 ДСП документ.

По направлению 3. «Сильная экономика» в Плане развития предусмотрено 2 цели, 36 целевых индикатора. За отчетный период по направлению достигнуто 27 целевых индикатора, 5 целевых индикатора не исполнены, по 2 целевым индикаторам данные по району формируются, 1 показатель на уровне района не просчитывается, исполнение 1 показателя предусмотрено в 2024 году.

По цели 6. «Обеспечить достижение целевых показателей общенационального приоритета «Построение диверсифицированной и инновационной экономики» предусмотрено 23 целевых индикатора. 15 целевых индикатора исполнены, 5 не исполнено, по 2 данные по району формируются, исполнение 1 целевого индикатора предусмотрено в 2024 году.Не достигнуты следующие показатели:

-Объем производства обрабатывающей промышленности - снижение объемов производства у ТОО «АПП Астраханская птица» (мясо птицы), простаивание предприятия ТОО «Миллхауз» (мука). Невыполнение результатов за счет повышения оптовых и розничных цен на корма, муку, ГСМ, сырье;

-Объем инновационной продукции – отсутствует показатель в связи с тем, что на момент отчета об исполнении плана развития срок сдачи респондентами ежегодного статистического отчета «1-Инновация» до 25 февраля года следующего за отчетным. В отчете по исполнению ПРО за 2021 год по данной строке также отсутствует плановый и фактический показатель;

-Уровень инновационной активности – отсутствует показатель в связи с тем, что на момент отчета об исполнении плана развития срок сдачи респондентами ежегодного статистического отчета «1-Инновация» до 25 февраля года следующего за отчетным. В отчете по исполнению ПРО за 2021 год по данной строке также отсутствует плановый и фактический показатель;

-Увеличение количества въездных туристов - в Астраханском районе объектов сферы туризма не имеется;

-Увеличение приобретения сельхозтехники за счет роста объема субсидирования - из –за сильного подорожания техники.

По цели 7. «Обеспечить достижение целевых показателей общенационального приоритета «Сбалансированное территориальное развитие» предусмотрено 13 целевых индикаторов, 12 индикатора исполнены, 1 индикатор на уровне района не просчитывается.

В связи с недостижением отдельных целевых индикаторов и неисполнением отдельных мероприятий следует констатировать факт недостижения в полной мере вышеуказанных целей Плана развития Акмолинской области на 2021-2025 годы. Таким образом, по итогам мониторинга реализации Плана развития за 2022 год исполнение составило 76%. Данный показатель может быть улучшен, при получении впоследующем статистических данных, которые позволят заключить о достижении целевых индикаторов, отмеченных как находящиеся на исполнении.

3.2. Информация о реализации в регионе других программных документов.

1. «Строительство животноводческого комплекса (кластера), включающего в себя свинокомплекс на 2050 голов маточного поголовья и откормочная площадка» предприятие ТОО "АПК Bavaria Product».

        Подана заявка в АО «AltynBank» на финансирование проекта общей стоимостью 21,0 млрд. тенге, из которых 18,5 млрд. тенге заемные средства. Акционером данного банка является Китайский банк «ChinaCitikBank». Ведется сбор документов для финансирования. Предприятием в 1 полугодии 2023 года планируется приступить к подготовке и строительству комплекса. Срок ввода в эксплуатацию 1 квартал 2024 года.

2. «Расширение Астраханской птицефабрики на 3,0 тыс. тонн мяса в год» в селе Новочеркасское.

Согласно статистическим данным за январь-декабрь 2022 года объем реализации мяса кур составил 1285 тонн на сумму 1 028 000 млн. тенге. 22 декабря произведена посадка на доращивание цыплят в количестве 53 тыс.штук. Убой птицы ожидается в начале февраля. 11 января т.г. планируется закладка яиц.

3. «Строительство обогатительно-производственного комплекса драгоценных металлов» месторождение Акбеит.

         ТОО «AinaResources» за 3 квартала 2022 года объем по добыче золотосодержащей руды составил 9400 тонн на общую сумму 635,0 млн. тенге.

          Предприятием заключен договор с Китайской компанией по исследованию и изучению золотосодержащей руды на месторождении Акбеит. По изготовлению ПСД на строительство комплекса заключен договор с  ТОО «TAUPROJEСT» г.Кошетау.

4. «Расширение завода по выпуску отечественных зерносушильных комплексов» в селе Жалтыр ТОО «АZAMKC».

         За 12 месяцев 2022 года объем по выпуску зерносушильных комплексов составил 16 единиц на сумму 1 641 803 млн. тенге, 17 единиц оборудования на сумму 75 944,0 млн. тенге.

Предприятие переносит запуск 2-х ангаров на 2023 год, для увеличения объема производства и площади сборочного цеха.

5. «Репродуктор маточного поголовья 1500 голов КРС с общим поголовьем 3000 голов КРС» в ТОО «Острогорское» по состоянию на 1 января 2023 года общее поголовье скота составляет 1705 головы, в том числе 810 коров.

         Предприятием за январь-декабрь 2022 года реализовано 33,5 тыс. тонн мяса говядины на общую сумму 26,9 млн. тенге.

6. Строительство хлебоприемного пункта ТОО «ДАНИ-НАН» в селе Жалтыр.

           Ведется установка австрийского лабораторного оборудования. Работа ведется по получению лицензии на право деятельности хлебоприемного пункта.

          Проект введен в эксплуатацию.

В 2022 году с целью закрепления молодых кадров на селе, а также для уменьшения оттока населения из сельской местности реализуется программа «С дипломом в село!», в рамках которой прибывшие работники социальной сферы получили 20 подъемных пособий и 14 бюджетных кредитов на приобретение жилья.

За 2022 год по программе «Национальный проект по развитию предпринимательства на 2021-2025 годы» профинансированы   7 проектов на общую сумму 266,1 млн. тенге:

-ИП «Артём» Новиков Ю.В. с.Жалтыр 2 кредита на общую сумму 8,0 млн. тенге, на расширение бизнеса в сфере торговли;

-ИП «Маймаков Р.Р» с.Астраханка, на сумму 10,0 млн. тенге,в сфере аренда,обслуживание грузовых;

-ИП «Аманов К.К.» с.Астраханка 2 кредита на общую сумму 20,0 млн. тенге, в сфере открытие убойного цеха по переработке мяса;

-ТОО «Достык-06» с. Астраханка на сумму 200,0 млн. тенге в сфере выращивание зерновых (рефинансирование);

-ТОО «Бірлік-С»(Сагадатов Д.К.) на сумму 28,1 млн. тенге для расширения деятельности в сфере растениеводство.

В рамках программы «Дорожная карта бизнеса - 2025» по линии грантовпо решению конкурсной комиссии одобрен проекти на безвозмездной основе профинансирован проект –«Производство органического удобрения Биогумус» ИП Дамир Сейдахметова К.Е. с.Акимовка на сумму 5 млн. тенге.

Реализация проекта «Ауыл-Ел бесігі»

В 2022 году по проекту «Ауыл-Ел бесігі» реализованы следующие мероприятия:

средний ремонт улично-дорожной сети в с.Старый Колутон победитель ТОО "INP" г.Нур-Султан, договор № 14 от 28.03.2022 г. на сумму 98 896,0 тыс.тенге. Работы завершены.

средний ремонт улично-дорожной сети в с.Колутон ТОО "INP" г.Нур-Султан, договор № 15 от 28.03.2022 г.на сумму 62 700,0 тыс.тенге. Договор расторгнут в одностороннем порядке, в связи с невыполнением договорных обязательств.

капитальный ремонт здания Колутонской СШПобедитель ТОО "Казеврострой" г.Усть-Каменогорск, договор №87 от 19 апреля 2022 года, Работы завершены.

В 2022 году КГУ «Центр занятости населения акимата Астраханского района» на проведение мероприятий по программе «Развития продуктивной занятости и массового предпринимательства» (далее – Программа) реализовались следующие мероприятия.

- на социальные рабочие места направлено 24 человека, освоено 4,2 млн.тенге;

- на молодежную практику направлено 27 человек, освоено 12,6 млн.тенге;

- общественные работы направлено 100 человек, освоено 35,2 млн.тенге; 

- краткосрочное обучение направлено 20 человек, на сумму 2,5 млн.тенге.

- на проект «Первое рабочее место» направлено 4 человека, освоено 2,3 млн.тенге;

- на проект «Контракт поколений» направлен 1 человек, на сумму 0,1 млн.тенге;

- на проект «Серебренный возраст» направлено 6 человек, освоено 1,4 млн.тенге.

Государственная услуга по предоставлению мер социальной поддержки по проекту «С дипломом в село».

Как уполномоченный орган, отдел экономики и финансов района оказывает государственную услугу по предоставлению мер социальной поддержки специалистам в области здравоохранения, образования, социального обеспечения, культуры, спорта и агропромышленного комплекса, государственным служащим аппаратов акимов сел, поселков, сельских округов, прибывшим для работы и проживания в сельские населенные пункты.

В рамках проекта предусматриваются меры социальной поддержки в виде выплат подъемного пособия в размере 100 МРП или 306 300 тенге (в текущем году) и получение бюджетного кредита на жилье в размере до 1500 МРП, выдаваемый сроком до 15 лет под 0,01 %, а это порядка 4,6 миллионов тенге.

Для реализации проекта в 2022 году из средств республиканского бюджета Астраханскому району выделено 64,3 млн.тенге для выдачи бюджетных кредитов 14 специалистам, подъемное пособие получили 20 специалистов в общей сумме 6,2 млн.тенге (за 2022 год подъёмное пособие получили 20 специалистов сферы здравоохранения, спорта, образования, агропромышленного комплекса и государственной службы, бюджетный кредит получен 14 специалистами образования, здравоохранения, государственной службы).

 

РАЗДЕЛ IV. ДОСТИЖЕНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ ПО ОТДЕЛЬНЫМ НАПРАВЛЕНИЯМ.

4.1. Оценка эффективности реализации бюджетных инвестиционных проектов.

За 2022 год, согласно уточненному и скорректированному бюджету, по программам развития из средств местного и вышестоящих бюджетов выделены бюджетные средства в сумме 175 615,4 тыс.тенге, освоено 171 596,5 тыс.тенге (97,7%), экономия 4 018,9 тыс.тенге.

За счет бюджетных средств через 2-х администраторов программы ГУ «Отдел архитектуры, строительства и градостроительства Астраханского района» и ГУ «Отдел жилищно-коммунального хозяйства, пассажирского транспорта и автомобильных дорог Астраханского района» реализовывалось 15 инвестиционных проектов.

Так в отчетом году производилась реализация следующих инвестиционных проектов с суммами выделенных средств, данные мероприятия позволили улучшить долю автомобильных дорог местного значения, находящихся в хорошем и удовлетворительном состоянии до 66,6%, улучшить техническое состояние водопроводных и канализационных сетей.

По результатам оценки реализации инвестиционных проектов установлено, что по итогам 2022 года завершены 13 инвестиционных проекта:

- увеличение уставного капитала ГКП на ПХВ «Комхоз» - 20 105,2 тыс. тенге;

-корректировка ПСД с прохождением комплексной вневедомственной экспертизы на строительство 36-ти квартирного жилого дома в с.Астраханка Астраханского района – 1 107,0 тыс.тенге;

- корректировка ПСД с прохождением комплексной вневедомственной экспертизы на строительство 45-ти квартирного жилого дома в с.Астраханка Астраханского района – 1 947,4 тыс.тенге;

- корректировка ПСД с прохождением комплексной вневедомственной экспертизы на строительство 45-ти квартирного жилого дома в с.Астраханка Астраханского района – 1 947,4 тыс.тенге;

- разработка ПСД с проведением КВЭ на строительство линии уличного освещения по ул.Мира с. Астраханка-  786,9 тыс.тенге;

- разработка ПСД с проведением КВЭ на строительство линии уличного освещения по ул.Достык с. Новый Колутон – 819,9 тыс.тенге;

- разработка ПСД с прохождением комплексной вневедомственной экспертизы на строительство водопроводных сетей в с. Жамбыл – 3 825,0 тыс.тенге;

- разработка ПСД с прохождением комплексной вневедомственной экспертизы, строительство водовода с установкой комбинированного блок-модуля для очистки воды в с. Орнек Астраханского района- 2 975,0 тыс.тенге;

- разработка ПСД с прохождением комплексной вневедомственной экспертизы, строительство водовода с установкой комбинированного блок-модуля для очистки воды в с. Караколь Астраханского района- 2 975,0 тыс.тенге;

- разработка ПСД с прохождением комплексной вневедомственной экспертизы, строительство водовода с установкой комбинированного блок-модуля для очистки воды в с. Таволжанка Астраханского района- 2 975,0 тыс.тенге;

- разработка ПСД с комплексной вневедомственной экспертизой на реконструкцию системы водоснабжения в с. Астраханка (7 очередь) Астраханского района – 5 100,0 тыс.тенге;

- разработка ПСД с комплексной вневедомственной экспертизой на реконструкцию системы водоснабжения в с. Жалтыр (3 очередь) Астраханского района -  2 389,0 тыс.тенге;

- строительство разводящих сетей водопровода в с. Енбек Астраханского района – 50 000,0 тыс.тенге.

По 1-му проекту срок завершения предусмотрен в 2023 году, это: Строительство 36-ти квартирного жилого дома в с.Астраханка.

По 1-му проекту запланированные показатели прямого и конечного результата не достигнуты, это:

реконструкция кровли районного дома культуры в с. Астраханка Астраханского района   - объект не принят в эксплуатацию ввиду невыполнения поставщикомТОО «СКС Инжиниринг» полного объема работ (срок завершения работ согласно договора от 25.04.2022г.№30 до 20 сентября 2022 г. заказчиком подано исковое заявление в Специализированный межрайонный экономический суд Кызылординской области № 413 от 26.10.2022г. о признании поставщика недобросовестным и взыскании неустойки в размере 0,1%, администратор бюджетной программы ГУ «Отдел строительство, архитектуры и градостроительство Астраханского района»).

В результате несоблюдения принципов обоснованности, своевременности и результативности бюджетной системы Республики Казахстан, предусмотренных пунктом 6 статьи 4, пунктов 6 и 6-1 статьи 104 Бюджетного Кодекса, по исполнению бюджета Астраханского района за 2022 год вышеуказанным администратором бюджетной программы, из 15-и запланированных инвестиционных проектов по 2-м инвестиционным проектам не были достигнуты показатели прямых и конечных результатов.

 

4.2. Оценка эффективности использования бюджетных средств администраторами бюджетных программ.

За 2022 год по представленной информации исполнения бюджета по Астраханскому району 23 администраторами бюджетных программ реализовано 74 бюджетных программы (в т.ч. 64 бюджетных программ по районному бюджету и 10 бюджетных программ по органам МСУ).

Аппарат маслихата района

- реализовано 2 бюджетных программ на общую сумму 33 570,1 тыс.тенге при плане 33 570,7 тыс.тенге или 100,0%, не освоено 0,6 тыс.тенге по объективным причинам (0,3 тыс.тенге – экономия по ФОТ, 0,3 тыс.тенге – округления).

Из запланированных 2-х показателей конечного результата достигнуто 2 или 100% и 7-ми показателей прямого результата достигнуто 7 – 100,0%.

Аппарат акима района

- реализовано 6 бюджетных программ на общую сумму 171 569,6 тыс.тенге при плане 171 830,6 тыс.тенге или 99,8% не освоено 261,0 тыс.тенге по объективным причинам (0,9 тыс.тенге – экономия по ФОТ, 1,7 тыс.тенге – округления, 258,4 тыс.тенге- остаток недоиспользованных средств, сложившийся за счет изменения цен и натурального объема потребления).

Из запланированных 7-ми показателей конечного результата достигнуто 100%, из 21 показателя прямого результата достигнуто 21 или 100%.

Отдел занятости и социальных программ

- реализовано 15 бюджетных программ на общую сумму 312 958,3 тыс.тенге при плане 330 917,8 тыс.тенге или 94,6%, не освоено 17 959,5 тыс.тенге по объективным причинам – 8,3 тыс.тенге (1,0 тыс.тенге – экономия по ФОТ, 7,4 тыс.тенге – округления), по субъективным причинам – 17 951,1 тыс.тенге (не востребованность бюджетных средств).

Из запланированных 17-ти показателей конечного результата достигнуто 100% и 63-х показателей прямого результата достигнуто – 61 или 96,8%.

По программе 451 002 «Программа занятости» частично достигнуты 2 показателя: «Предоставление государственных грантов на реализацию новых бизнес-идей (400 МРП) кроме молодежи» при плане 5 чел. фактически 1 чел. или 80%; «Предоставление государственных грантов на реализацию новых бизнес-идей (400 МРП) для молодежи» при плане 11 чел. фактически 7 чел. или 64% - причина невыполнения – Министерством труда и СЗН на электронной бирже труда не был открыт доступ на прием заявок от граждан по 5-му потоку через базу «Электронная биржа труда».

Отдел внутренней политики

- реализовано 3 бюджетных программы на общую сумму 49 377,7 тыс.тенге при плане 49 378,7 тыс.тенге или 100%, не освоено 1,0 тыс.тенге по объективным причинам (0,9 тыс.тенге – экономия по ФОТ).

Из запланированных 6-ти показателей конечного результата и 12-ти показателей прямого результата достигнуто – 100%.

Отдел культуры, развития языков, физической культуры и спорта

- реализовано 8 бюджетных программ на общую сумму 248 719,7 тыс.тенге при плане 248 730,0 тыс.тенге или 100%, не освоено 11,2 тыс.тенге по объективным причинам (8,8 тыс.тенге - экономия средств по результатам государственных закупок 2,1 тыс.тенге – экономия по ФОТ, 0,3 тыс.тенге – округления).

Из запланированных 18-ти показателей конечного результата и 33-х показателей прямого результата достигнуто – 100%.

Отдел жилищно-коммунального хозяйства, пассажирского транспорта и автомобильных работ

- реализовано 9 бюджетных программ на общую сумму 438 853,6 тыс.тенге при плане 472 787,0 тыс.тенге или 92,8%, не освоено 33 933,4 тыс.тенге по объективным причинам (1,3 тыс.тенге – экономия по ФОТ, 0,5 тыс.тенге – округления, 33 931,6 - судебные разбирательства).

Из запланированных 16-ти показателей конечного результата достигнуто 14 или 87,5% и 27-ми показателей прямого результата достигнуто – 100%.

По программе 458 062 «Реализация мероприятий по социальной и инженерной инфраструктуре в сельских населенных пунктах в рамках проекта «Ауыл-Ел бесігі» не достигнут показатель конечного результата «Средний ремонт улично- дорожной сети села Колутон Астраханского района» -объект не принят в эксплуатацию ввиду срыва поставщиком ТОО «Айнпи» условий договора, договор расторгнут, ведутся судебные разбирательства.

Частично достигнут показатель количество модернизированных опорных и спутниковых СНП в соответствии с системой региональных стандартов при плане 2 ед.СНП фактически 1ед.СНП, т.к. не принят в эксплуатацию объект «Средний ремонт улично- дорожной сети села Колутон Астраханского района».

Отдел экономики и финансов

- реализовано 12 бюджетных программ на общую сумму 2 678 136,7 тыс.тенге при плане 2 678 137,6 тыс.тенге или 100,0% не освоено 0,9 тыс.тенге по объективным причинам (0,4 тыс.тенге – экономия по ФОТ, 0,5 тыс.тенге – округления).

Из запланированных 19-ти показателей конечного результата и 28-ми показателей прямого результата достигнуто – 100%.

Отдел сельского хозяйства

- реализована 1 бюджетная программа на общую сумму 26 843,1 тыс.тенге при плане 26 843,9 тыс.тенге или 100%, не освоено 0,8 тыс.тенге по объективным причинам – 0,8 тыс.тенге – экономия по ФОТ.

Из запланированных 5-ти показателей конечного результата достигнуто и 7-ми показателей прямого результата достигнуто 100%. 

Отдел земельных отношений

- реализовано 2 бюджетные программы на общую сумму 28 389,5 тыс.тенге при плане 28 390,6 тыс.тенге или 100%, не освоено 1,1 тыс.тенге по объективным причинам (0,7 тыс.тенге – экономия по ФОТ, 0,4 тыс.тенге – округления).

Из запланированных 2-х показателей конечного результата и 9-ти показателей прямого результата достигнуто – 100%.

Отдел строительства, архитектуры и градостроительства

- реализовано 5 бюджетных программ на общую сумму 173 607,5 тыс.тенге при плане 177 627,2 тыс.тенге или 97,7%, не освоено 4 019,7 тыс.тенге,в т.ч. по объективным причинам 4,2 тыс.тенге (3,1 тыс.тенге - экономия средств по результатам государственных закупок, 0,6 тыс.тенге – экономия по ФОТ, 0,5 тыс.тенге – округления), по субъективным причинам – 4 015,5 тыс.тенге (3 971,0 - срыв поставщиками условий договора, 44,5 - технические проблемы в информационной системе государственных закупок).

Из запланированных 9-ти показателей конечного результата достигнуто 8 или 88,9%, из 21-го показателя прямого результата достигнуто 19 или 90,5%.

Не достигнуты показатели по 2-м бюджетным программам:

По программе 472 003 "Проектирование и(или) строительство, реконструкция жилья коммунального жилищного фонда" не достигнут показатель прямого результата «Строительство 36-ти квартирного жилого дома в с.Астраханка» - по данному проекту заключен договор на СМР и дополнительные соглашения на авторский и технические надзоры, срок проведения работ запланирован на 2023 г.

        По программе 472 011 "Развитие объектов культуры" не достигнуты показатели конечного и прямого результата «Реконструкция кровли районного дома культуры в с. Астраханка»- объект не принят в эксплуатацию ввиду невыполнения поставщикомТОО «SCS Инжиниринг» полного объема работ (срок завершения работ согласно договора от 25.04.2022г.№30 до 20 сентября 2022 г. -заказчиком подано исковое заявление в Специализированный межрайонный экономический суд Кызылординской области № 413 от 26.10.2022г. о признании поставщика недобросовестным и взыскании неустойки в размере 0,1%).

        Отдел предпринимательства и промышленности

- реализована 1 бюджетная программа на общую сумму 16 995,2 тыс.тенге при плане 16 995,9 тыс.тенге или 100%, не освоено 0,7 тыс.тенге по объективным причинам (0,3 тыс.тенге – экономия по ФОТ, 0,2 тыс.тенге – округления, 0,1 тыс.тенге -остаток недоиспользованных средств, сложившийся за счет изменения цен и натурального объема потребления, 0,1 тыс.тенге -экономия по командировочным расходам)

Из запланированных 5-ти показателей конечного результата и 7-ми показателей прямого результата достигнуто – 100%.

Из запланированных 1-го показателя конечного результата и 2-х показателей прямого результата достигнуто – 100%.

Аппарат акима Астраханского сельского округа

реализовано 8 бюджетных программ на общую сумму 84 849,8 тыс.тенге при плане 84 861,1 тыс.тенге или 100%, не освоено 11,3 тыс.тенге по объективным причинам (9,3 тыс.тенге – экономия по ФОТ, 2,0 тыс.тенге – округления).

Из запланированных 10-ти показателей конечного результата и 35-ти показателей прямого результата достигнуто – 100%.

Аппарат акима Жалтырского сельского округа

реализовано 8 бюджетных программ на общую сумму 63 983,2 тыс.тенге при плане 64 024,3 тыс.тенге или 99,9%, не освоено 41,1 тыс.тенге по объективным причинам (39,2 тыс.тенге – экономия по результатам госзакупок,1,1 тыс.тенге – экономия по ФОТ, 0,8 тыс.тенге – округления).

Из запланированных 13-ти показателей конечного результата и 25 показателей прямого результата достигнуто – 100%.

Аппарат акима Первомайского сельского округа

реализовано 6 бюджетных программ на общую сумму 44 110,9 тыс.тенге при плане 44 112,8 тыс.тенге или 100%, не освоено 1,9 тыс.тенге по объективным причинам (1,7 тыс.тенге – экономия по ФОТ, 0,2 тыс.тенге – округления).

Из запланированных 12-ти показателей конечного результата и 24-х показателей прямого результата достигнуто – 100%.

Аппарат акима Новочеркасского сельского округа

реализовано 6 бюджетных программы на общую сумму 28 782,9 тыс.тенге при плане 28 789,2 тыс.тенге или 100%, не освоено 6,3 тыс.тенге по объективным причинам (4,0 тыс.тенге – экономия по результатам госзакупок, 1,8 тыс.тенге – экономия по ФОТ, 0,5 тыс.тенге – округления).

Из запланированных 11-ти показателей конечного результата и 23-х показателей прямого результата достигнуто – 100%.

Аппарат акима Николаевского сельского округа

реализованы 8 бюджетных программ на общую сумму 29 583,3 тыс.тенге при плане 29 586,6 тыс.тенге или 100%, не освоено 3,3 тыс.тенге по объективным причинам (1,0 тыс.тенге – экономия по результатам госзакупок 1,8 тыс.тенге – экономия по ФОТ, 0,5 тыс.тенге – округления).

Из запланированных 12-ти показателей конечного результата и 41-го показателя прямого результата достигнуто – 100%.

Аппарат акима Староколутонского сельского округа

реализованы 6 бюджетных программ на общую сумму 19 233,6 тыс.тенге при плане 19 234,3 тыс.тенге или 100%, не освоено 0,7 тыс.тенге по объективным причинам (0,3 тыс.тенге – экономия по результатам госзакупок 0,3 тыс.тенге – экономия по ФОТ, 0,1 тыс.тенге – округления).

Из запланированных 11-ти показателей конечного результата и 19-ти показателей прямого результата достигнуто – 100%.

Аппарат акима Кызылжарского сельского округа

Реализовано 8 бюджетных программ на общую сумму 27 287,3 тыс.тенге при плане 27 289,0 тыс.тенге или 100%, не освоено 1,7 тыс.тенге по объективным причинам (1,3 тыс.тенге – экономия по ФОТ, 0,4 тыс.тенге – округления).

Из запланированных 10-ти показателей конечного результата и 20-ти показателей прямого результата достигнуто – 100%.

Аппарат акима Есильского сельского округа

реализованы 7 бюджетных программы на общую сумму 37 508,4 тыс.тенге при плане 37 512,1 тыс.тенге или 100%, не освоено 3,7 тыс.тенге по объективным причинам (1,4 тыс.тенге – экономия по ФОТ, 2,3 тыс.тенге – округления).

Из запланированных 16-ти показателей конечного результата и 25-ти показателей прямого результата достигнуто – 100%.

Аппарат акима Узункольского сельского округа

реализовано 4 бюджетных программы на общую сумму 17 983,7 тыс.тенге при плане 17 985,9 тыс.тенге или 100%, не освоено 2,2 тыс.тенге по объективным причинам (1,2 тыс.тенге – экономия по ФОТ, 1,0 тыс.тенге -округления).

Из запланированных 10-ти показателей конечного результата и 15 показателей прямого результата достигнуто – 100%.

Аппарат акима Острогорского сельского округа

реализовано 5 бюджетных программ на общую сумму 24 667,2 тыс.тенге при плане 24 674,5 тыс.тенге или 100%, не освоено 7,3 тыс.тенге по объективным причинам (6,2 тыс.тенге – экономия по ФОТ, 1,1 тыс.тенге – округления).

Из запланированных 7-ти показателей конечного результата и 17-ти показателей прямого результата достигнуто – 100%.

Аппарат акима села Каменка

реализовано 6 бюджетных программ на общую сумму 21 788,8 тыс.тенге при плане 21 789,8 тыс.тенге или 100%, не освоено 1,0 тыс.тенге по объективным причинам (0,9 тыс.тенге – экономия по ФОТ, 0,1 тыс.тенге – округления).

Из запланированных 10-ти показателей конечного результата и 16-ти показателей прямого результата достигнуто – 100%.

Аппарат акима Колутонского сельского округа

реализовано 5 бюджетных программ на общую сумму 25 678,3 тыс.тенге при плане 25 679,5 тыс.тенге или 100%, не освоено 1,2 тыс.тенге по объективным причинам (1,0 тыс.тенге – экономия по ФОТ, 0,2 тыс.тенге – округления).

Из запланированных 9-ти показателей конечного результата и 17 показателей прямого результата достигнуто – 100%.

Из 512 запланированных показателей прямых результатов бюджетных программ достигнуто 508 или 99,2 %, не достигнуто 2 показателя и 2 показателя достигнут частично:

Отдел занятости и социальных программ:

По программе 451 002 «Программа занятости» частично достигнуты 2 показателя: «Предоставление государственных грантов на реализацию новых бизнес-идей (400 МРП) кроме молодежи» при плане 5 чел. фактически 1 чел. или 80%; «Предоставление государственных грантов на реализацию новых бизнес-идей (400 МРП) для молодежи» при плане 11 чел. фактически 7 чел. или 64% - причина невыполнения – Министерством труда и СЗН на электронной бирже труда не был открыт доступ на прием заявок от граждан по 5-му потоку через базу «Электронная биржа труда».

Отдел строительства, архитектуры и градостроительства

Не достигнуты показатели по 2-м бюджетным программам:

По программе 472 003 "Проектирование и(или) строительство, реконструкция жилья коммунального жилищного фонда" не достигнут показатель прямого результата «Строительство 36-ти квартирного жилого дома в с.Астраханка» - по данному проекту заключен договор на СМР и дополнительные соглашения на авторский и технические надзоры, срок проведения работ запланирован на 2023 г.

        По программе 472 011 "Развитие объектов культуры" не достигнут показатель прямого результата «Реконструкция кровли районного дома культуры в с. Астраханка» - объект не принят в эксплуатацию ввиду невыполнения поставщикомТОО «SCS Инжиниринг»полного объема работ.

        Из 237 запланированных показателях конечных результатах достигнуто 234 или 98,7%, не достигнуто 2 показателя, 1 показатель достигнут частично.

Отдел жилищно-коммунального хозяйства, пассажирского транспорта и автомобильных работ

        По программе 458 062 «Реализация мероприятий по социальной и инженерной инфраструктуре в сельских населенных пунктах в рамках проекта «Ауыл-Ел бесігі» не достигнут показатель конечного результата «Средний ремонт улично- дорожной сети села Колутон Астраханского района» -объект не принят в эксплуатацию ввиду срыва поставщиком условий договора, договор расторгнут, ведутся судебные разбирательства.

  Частично достигнут показатель количество модернизированных опорных и спутниковых СНП в соответствии с системой региональных стандартов при плане 2 ед. СНП фактически 1ед.СНП, т.к. не принят в эксплуатацию объект «Средний ремонт улично- дорожной сети села Колутон Астраханского района».

Отдел строительства, архитектуры и градостроительства

По программе 472 011 "Развитие объектов культуры" не достигнуты показатели конечного результата «Реконструкция кровли районного дома культуры в с. Астраханка» - объект не принят в эксплуатацию ввиду невыполнения поставщиком полного объема работ.

Анализом отмечено несоблюдение отдельными учреждениями района принципов бюджетной системы: результативность, обоснованность, эффективность, ответственность, адресность и целевой характер бюджетных средств, предусмотренных статьей 4 Бюджетного кодекса РК от 4 декабря 2008 года № 95-IV.

 

4.3. Оценка эффективности использования активов государства за 2021 год.

По данным отчета об исполнении бюджета за 2022 год получены доходы от государственной собственности в сумме 4882,4 тыс. тенге, при планируемой сумме согласно скорректированному бюджету 2 759,0 тыс.тенге. Процент исполнения составил 177,0 %, в том числе:

- доходы от аренды имущества коммунальной собственности района (города областного значения), за исключением доходов от аренды имущества коммунальной собственности района (города областного значения), находящегося в управлении акимов города районного значения, села, поселка, сельского округа составили 167,9тыс. тенге при скорректированном плане 167,0 тыс. тенге, или 100,5%;

- доходы от аренды жилищ из жилищного фонда, находящегося в коммунальной собственности района (города областного значения), за исключением доходов от аренды государственного имущества, находящегося в управлении акимов города районного значения, села, поселка, сельского округа составили 2611,4 тыс. тенге при скорректированном плане 2 500,0 тыс. тенге, или 104,5 %.;

- доходы от аренды имущества коммунальной собственности города районного значения, села, поселка, сельского округа составили 576,7 тыс. тенге при скорректированном плане 92,0 тыс. тенге, или 626,9 %.;

Доходы от аренды имущества коммунальной собственности района

Согласно представленной справке о сумме, начисленной и оплаченной арендной платы за пользование государственным нежилым фондом, в 2022 году на основании 16-ти заключенных договоров сданы в аренду различным индивидуальным предпринимателям для проведения мероприятий и на другие цели.

Сумма начисленной арендной платы 168,0тыс. тенге, оплаченная арендная плата на 01 января 2023 года составила 168,0тыс. тенге, задолженность составила 0 тенге, что соответствует данным отчета об исполнении бюджета.

Доходы от продажи объектов коммунальной собственности

Было проведено 5 электронных аукционов по продаже автомобильных средств (Автомашина УАЗ-396259, Автогрейдер среднего класса, Автомашина УАЗ 31512, Ваз 21060, Автомашина Газ 53)по продаже объектов коммунальной собственности на общую сумму 1 621,9 тыс.тенге. Стоимость реализованного имущества оплачена покупателями в доход бюджета в полном объеме по одному коду 601105.

         Был реализован 1 объект (здание столярного цеха в селе Степное) по аукциону по продаже имущества, обращенного (подлежащего обращению) в собственность государства по отдельным основаниям на сумму 152,6 тыс.тенге. Стоимость реализованного имущества оплачена покупателями в доход бюджета в полном объеме по коду 201907.

Доходы от аренды жилищ из жилищного фонда, находящегося в коммунальной собственности района

В жилищном фонде района имеются 44 квартиры с общей площадью                             2144 кв. м. Согласно справке об аренде государственного жилищного фонда, предоставленной ГУ «Отдел жилищно-коммунального хозяйства, пассажирского транспорта и автомобильных дорог» Астраханского района, на начало года имелась задолженность жильцов в сумме 44,1 тыс. тенге, за 2022 год начислена арендная плата 2643,0 тыс. тенге, оплачено 2611,4 тыс. тенге. Задолженность на 1 января 2023 года составила 75,7 тыс. тенге.

В 2022 году из жилищного фонда в арендное пользование квартиры очередникам не предоставлялись.

В 2022 году было заключено 2 договора о приватизации жилищ: от 04.03.2022г. и от 10.03.2022г

4.4. Оценка эффективности использования активов субъектов квазигосударственного сектора за 2022 год.

В 2021 году в коммунальной собственности района числилось 3 предприятия, из них 1 предприятие на праве хозяйственного ведения, 2 казенных предприятий.

1. ГКП на ПХВ «Комхоз» при акимате Астраханского района в 2022 году сработал с убытком в 169 320,72 тыс.тенге.
2. ГККП «Астраханский районный дом культуры» при отделе культуры и развития языков Астраханского района в 2022 году сработал с убытком в 218,3 тыс.тенге.
3. ГККП «Физкультурно-оздоровительный комплекс Жастар» при акимате Астраханского района в 2022 году сработал с убытком в 8 184,00 тыс.тенге.

Основные причины убытка составляют амортизация на основные средства.

Исходя из изложенного следует, что всеми вышеуказанными Предприятиями допущено не соблюдение пункта 1 статьи 140 Закона Республики Казахстан от 1 марта 2011 года №413-IV «О государственном имуществе» ввиду допущения образования убытка, так как деятельность государственного предприятия финансируется в соответствии с планом развития за счет собственного дохода и бюджетных средств, полученных в порядке, определенном бюджетным законодательством Республики Казахстан».

 

РАЗДЕЛ V. Заключительная часть.

5.1. Выводы.

1. В районе отмечается увеличение производства промышленной товарной продукции к уровню соответствующего периода 2021 года,за январь-декабрь 2022 года  объем  производства промышленной продукции составил  5806,2 млн. тенге, что на 1264,2 млн. тенге больше  уровня прошлого года;

В сельском хозяйстве ИФО валовой продукции – 99,0%. Снижение из-за низкой урожайности зерновых культур (в 2021 году урожайность составила – 10,6 ц/га, в 2022 году – 10,3 ц/га).

2.Наличие недоимки по налогам в сумме 10 425,3 тыс. тенге свидетельствует о необеспечении местными исполнительными органами и налоговымиорганами полного и своевременного поступления налогов в бюджет,что требует принятия дополнительных мер по улучшению налогового администрирования с целью недопущения ее роста и полной ликвидации по итогам 2022 года.

3. Несмотря на неоднократные уточнения и корректировки параметров бюджета Астраханского района, при исполнении бюджета не выполнены отдельные его показатели, а именно не обеспечено полное освоение бюджетных средств по затратам в сумме56 272,0тыс. тенге.
4. В нарушение Правил исполнения бюджета и его кассового обслуживания, утвержденных приказом Министра финансов Республики Казахстан от 4 декабря 2014 года № 540 имеется наличие кредиторской задолженности 244,5тыс. тенге образовавшаяся в связи с недостаточностью средств по плану финансирования, является фактором некачественного перераспределения бюджетных средств.
5. По итогам реализации бюджетных программ имеет место не достижения отдельными администраторами целей и прямых результатов бюджетных программ.
6. Не достижения показателей программ по реализации инвестиционных проектов осуществлялась с отдельными нарушениями бюджетного законодательства и постановления акимата Астраханского района об утверждении районного бюджета.
7. Имеет место не достижение целевых индикаторов и показателей результатов при реализации Плана развития области.
8. Несмотря на финансирование предприятий за счет средств бюджета, деятельность всех Предприятий района является убыточным. Предприятием не принимаются меры по обеспечению полного возмещения затрат на производство, а также безубыточность деятельности за счет собственных доходов. Направленные бюджетные средства не позволили улучшить финансовый результат.
9. Предприятие при наличии стратегических целей развития и конкретных планов по их достижению, не в полной мере обеспечило реализацию плана развития с учетом рисков и возможностей, связанных как с внешним, так и с внутренним факторами.

В связи с чем считаем, что необходимо формирование реестра рисков и возможностей с наличием детального анализа. В первую очередь необходимо выявить внутренние и внешние риски, а также реальные возможности предприятия. Далее риски и возможности оценить по степени вероятности их реализации и степени влияния на социально-экономическое развитие.

В соответствии со статьей 18 Закона Республики Казахстан от 1 марта 2011 года № 413-IV «О государственном имуществе» местный исполнительный орган осуществляет контроль и анализ выполнения планов развития коммунальных государственных предприятий.

Тем самым местному исполнительному органу необходимо усилить контроль за деятельностью Предприятий путем сокращения рисков возникновения негативных финансовых последствий от возможных злоупотреблений, административных ошибок и неэффективного использования государственных активов.

10. Ревизионная комиссия по Акмолинской области, отмечая недостатки при исполнении районного бюджета и его реализации администраторами бюджетных программ, получателями бюджетных средств, полагает возможным отчет местного исполнительного органа об исполнении бюджета Астраханского района за 2022 год утвердить.
11. Письмо об исполнении рекомендации выданных в отчете Ревизионной комиссии по Акмолинской области об исполнении Астраханского района за 2021 год (№25 от 27 февраля 2023 года)принять к сведению.

5.2. Рекомендации.

1.Обеспечить разработку и исполнение бюджета ориентированного на достижение прямых и конечных результатов, исходя из необходимости наилучшего и эффективного достижения социально-экономических целей, усилить работу по увеличению инвестиций в основной капитал.

2. Провести анализ причин неисполнения целевых индикаторов, показателей результатов по ПРО и принять меры по устранению причин. Взять на особый контроль ход реализации ПРО, обеспечить координацию работы государственных органов и хозяйствующих субъектов, ответственных за реализацию мероприятий ПРО.
3. Проводить работу по изысканию дополнительных резервов по увеличению налоговых поступлений, в частности переоценки объектов недвижимости, используемых в предпринимательских целях, по которым также необходимо проводить разъяснительную работу, так как сумма поступлений в бюджет по переоценке, может быть увеличена в несколько раз.
4. Принять меры по погашению и недопущению дебиторской задолженности учреждениями финансируемых из бюджета по отдельным видам расходов, обеспечить соблюдение финансовой дисциплины при исполнении бюджетных программ, улучшению налогового администрирования, меры по недопущению кредиторской задолженности.
5. Формирование и уточнение плановых показателей доходной части местного бюджета осуществлять с учетом изменения налоговой базы, поступления предыдущих периодов, сумм переплат по налоговым платежам и других факторов.
6. Обеспечить повышение эффективности использования активов субъектами квазигосударственного сектора, увеличив количество прибыльно работающих предприятий.
7. Принять меры по обеспечению положительной динамики прежде всего в реальном секторе экономики (промышленность и сельское хозяйство) по итогам 2022 года.

 

ПРИЛОЖЕНИЯ К ОТЧЕТУ

1. Дополнительные материалы.
2. Информация о работе Ревизионной комиссии за 2022 год.

 

 

 

Итоги социально-экономического развития за январь-декабрь 2022 года

 

№	ИФО промышленной продукции к соответствующему периоду 2021 года, %		ИФО обрабатывающей промышленности к соответствующему периоду2021 года, %			ИФО валовой продукции сельского хозяйства к соответствующему периоду2021 года, %		Инвестиции в основной капитал к соответствующему периоду 2021 года, %		Объем строительных работ к соответствующему периоду 2021 года, %
	1		1.1.			2		3		4
1	Бурабайский	163,5	Аршалынский	193,4	Жаркаинский		209,2	Буландынский	163,2	Бурабайский	в 2,8 раза
2	г.Степногорск	154,6	г.Степногорск	160,6	Есильский		158,4	Шортандинский	150,8	Буландынский	в 2,4 раза
3	Аршалынский	143,0	Астраханский	147,9	Сандыктауский		152,5	г.Косшы	141,7	Аршалынский	в 2,1 раза
4	Астраханский	139,2	Атбасарский	139,2	Жаксынский		139,4	Аршалынский	138,2	Коргалжынский	в 2 раза
5	Атбасарский	135,5	Бурабайский	137,9	Атбасарский		131,7	г.Кокшетау	137,9	г.Косшы	193,4
6	Шортандинский	134,7	Шортандинский	122,1	Зерендинский		122,8	Ерейментауский	131,4	Шортандинский	191,3
7	Сандыктауский	107,0	Аккольский	106,8	Аккольский		119,1	Астраханский	127,4	Жаркаинский	170,5
8	Коргалжынский	105,3	Сандыктауский	105,7	Буландынский		116,4	Зерендинский	116,3	Астраханский	144,8
9	Аккольский	104,8	Коргалжынский	104,5	Бурабайский		113,6	Атбасарский	114,7	Ерейментауский	143,5
10	Буландынский	104,5	Буландынский	104,3	Биржан сал		108,6	Егиндыкольский	108,4	Целиноградский	132,1
11	Есильский	101,9	Есильский	103,4	Аршалынский		106,7	Бурабайский	104,2	Жаксынский	108,6
12	Егиндыкольский	101,2	Целиноградский	99,5	г.Степногорск		105,7	Целиноградский	95,6	Есильский	106,8
13	Целиноградский	100,2	г.Косшы	98,9	г.Косшы		103,9	Есильский	94,4	Зерендинский	93,4
14	Зерендинский	98,5	Зерендинский	98,0	Ерейментауский		103,0	Жаркаинский	91,5	Егиндыкольский	89,1
15	г.Косшы	98,1	Егиндыкольский	94,3	Шортандинский		101,3	Аккольский	86,2	г.Кокшетау	77,3
16	Жаксынский	95,6	Жаксынский	90,2	г.Кокшетау		100,3	Биржан сал	79,3	Атбасарский	75,3
17	Ерейментауский	92,5	г.Кокшетау	84,6	Егиндыкольский		99,1	Коргалжынский	73,7	Биржан сал	70,8
18	г.Кокшетау	86,2	Ерейментауский	82,7	Астраханский		99,0	Жаксынский	72,8	Сандыктауский	53,5
19	Биржан сал	82,4	Биржан сал	75,7	Целиноградский		93,2	Сандыктауский	68,4	г.Степногорск	50,4
20	Жаркаинский	80,9	Жаркаинский	71,9	Коргалжынский		77,0	г.Степногорск	39,0	Аккольский	36,8
	По области	113,4	По области	110,7	По области		121,7	По области	104,3	По области	136,8

 

 

 

 

№	Ввод в действие жилых домов к соответствующему периоду 2021 года, %		Среднемесячная заработная плата за январь-сентябрь 2022 года, тенге		Объем розничного товарооборота к соответствующему периоду 2021 года, %			Поступления в государственный бюджет за январь-декабрь 2022 года в % к прогнозу
	5		6		7			8
1	Сандыктауский	187,2	г.Косшы	299 673	Целиноградский	168,5	Есильский		107,0
2	г.Косшы	137,6	г.Степногорск	269 447	Коргалжынский	157,7	Коргалжынский		106,2
3	Биржан сал	126,2	Зерендинский	261 030	Аршалынский	117,4	Астраханский		106,2
4	Бурабайский	118,9	Целиноградский	260 056	г.Косшы	112,0	Бурабайский		105,8
5	г.Кокшетау	117,0	Шортандинский	256 223	Аккольский	103,5	г.Кокшетау		105,4
6	Астраханский	109,5	Буландынский	246 622	Ерейментауский	103,1	Аршалынский		105,3
7	Егиндыкольский	105,9	Бурабайский	237 969	Шортандинский	103,0	Жаксынский		105,2
8	Коргалжынский	101,9	г.Кокшетау	237 572	Атбасарский	101,7	Шортандинский		104,9
9	Аршалынский	100,6	Егиндыкольский	237 279	Астраханский	101,6	Аккольский		104,6
10	Целиноградский	96,9	Аршалынский	231 634	Буландынский	101,2	Сандыктауский		103,5
11	Жаксынский	86,4	Биржан сал	228 866	Есильский	100,6	Жаркаинский		103,2
12	Атбасарский	84,3	Жаксынский	227 095	Бурабайский	100,5	Егиндыкольский		103,1
13	Жаркаинский	82,3	Атбасарский	223 345	Жаксынский	100,3	г.Косшы		103,1
14	Шортандинский	81,9	Астраханский	221 690	г.Кокшетау	100,1	Целиноградский		102,6
15	Буландынский	60,1	Аккольский	221 631	Егиндыкольский	100,1	г.Степногорск		102,5
16	Зерендинский	58,3	Сандыктауский	213 638	г.Степногорск	98,7	Буландынский		102,4
17	Есильский	43,8	Есильский	212 856	Зерендинский	95,2	Ерейментауский		102,1
18	Ерейментауский	43,2	Ерейментауский	210 221	Биржан сал	93,3	Биржан сал		102,0
19	г.Степногорск	38,5	Жаркаинский	196 132	Жаркаинский	90,0	Атбасарский		102,0
20	Аккольский	34,1	Коргалжынский	194 646	Сандыктауский	89,3	Зерендинский		101,9
	По области	105,8	По области	240 576	По области	101,2	По области		103,6

 

 

 

 

 

 

 

№	Поступления в государственный бюджет за январь-декабрь 2022 года в % к уровню 2021 года		Субвенционность (с учетом трансфертов), % на 1 января 2023 года			Субвенционность (без учета трансфертов), %  на 1 января 2023 года			Численность населения Акмолинской области, на 1 декабря 2022 года в % к 1 декабря 2021 года
	9		10			11			12
1	г.Косшы	1230,2	г.Кокшетау	18,4	г.Кокшетау		0,0	г.Кокшетау		115,7
2	Ерейментауский	174,7	г.Степногорск	49,6	г.Косшы		0,0	Ерейментауский		104,1
3	Бурабайский	168,3	Зерендинский	52,6	Аршалынский		11,4	г.Степногорск		103,4
4	Астраханский	145,4	Бурабайский	61,6	Целиноградский		16,4	Биржан сал		100,4
5	г.Степногорск	140,8	Шортандинский	62,1	г.Степногорск		17,1	Сандыктауский		98,3
6	Биржан сал	138,8	Жаксынский	70,3	Бурабайский		21,7	Жаркаинский		98,3
7	г.Кокшетау	136,2	Атбасарский	70,7	Атбасарский		31,4	Аккольский		97,4
8	Атбасарский	130,9	Буландынский	72,4	Буландынский		35,4	Шортандинский		97,0
9	Шортандинский	130,8	Биржан сал	72,9	Зерендинский		36,1	Бурабайский		96,8
10	Целиноградский	130,0	Ерейментауский	73,2	Биржан сал		37,4	Зерендинский		95,5
11	Коргалжынский	129,1	Аккольский	75,4	Ерейментауский		37,9	Целиноградский		95,2
12	Аршалынский	120,0	Астраханский	76,2	Шортандинский		40,2	Атбасарский		94,0
13	Аккольский	119,1	Егиндыкольский	80,5	Есильский		40,6	Есильский		92,1
14	Жаксынский	116,4	Есильский	81,0	Жаксынский		41,5	Егиндыкольский		92,1
15	Буландынский	116,0	Сандыктауский	81,4	Аккольский		44,2	Аршалынский		91,5
16	Сандыктауский	115,0	Коргалжынский	82,0	Жаркаинский		44,3	Жаксынский		88,4
17	Есильский	110,2	Целиноградский	84,7	Сандыктауский		48,0	Астраханский		88,3
18	Зерендинский	105,1	Аршалынский	85,6	Егиндыкольский		50,4	Буландынский		88,1
19	Жаркаинский	102,2	Жаркаинский	86,3	Астраханский		54,5	Коргалжынский		86,3
20	Егиндыкольский	82,1	г.Косшы	90,3	Коргалжынский		58,0	г.Косшы		Х
	По области	128,2	По области	67,5	По области		32,1	По области		107,3

 

 

 

 

 

 

 

№	Наименование района (города)	не достигнутые показатели в том числе, по видам:
		кол-во	% к общему числу показа-телей	промыш-ленность (%)	обраба-тываю-щая промыш-ленность	сельское хозяйство  (%)	инвести-ции в основной капитал  (%)	объем строи-тельных работ (%)	ввод в действие жилых домов (%)	средне-месячная зарплата за январь-сентябрь 2022г. в тенге	объем рознич-ного товаро-оборота (%)	поступ-ления в гос. бюджет в % к прогнозу	поступления в гос. бюджет в % к уровню 2021г.
1	Биржан сал	6	60,0	82,4	75,7		79,3	70,8		228 866	93,3
2	Жаркаинский	6	60,0	80,9	71,9		91,5		82,3	196 132	90,0
3	Егиндыкольский	5	50,0		94,3	99,1		89,1		237 279			82,1
4	Жаксынский	5	50,0	95,6	90,2		72,8		86,4	227 095
5	Зерендинский	5	50,0	98,5	98,0			93,4	58,3		95,2
6	Аккольский	4	40,0				86,2	36,8	34,1	221 631
7	г.Кокшетау	4	40,0	86,2	84,6			77,3		237 572
8	г.Степногорск	4	40,0				39,0	50,4	38,5		98,7
9	Ерейментауский	4	40,0	92,5	82,7				43,2	210 221
10	Сандыктауский	4	40,0				68,4	53,5		213 638	89,3
11	Целиноградский	4	40,0		99,5	93,2	95,6		96,9
12	Атбасарский	3	30,0					75,3	84,3	223 345
13	Есильский	3	30,0				94,4		43,8	212 856
14	Коргалжынский	3	30,0			77,0	73,7			194 646
15	Астраханский	2	20,0			99,0				221 690
16	г.Косшы	2	20,0	98,1	98,9
17	Аршалынский	1	10,0							231 634
18	Буландынский	1	10,0						60,1
19	Бурабайский	1	10,0							237 969
20	Шортандинский	1	10,0						81,9
	По области	Х	Х	113,4	110,7	121,7	104,3	136,8	105,8	240 576	101,2	103,6

Дата публикации

17 мая 2023