АҚМОЛА ОБЛЫСЫ БОЙЫНША ТЕКСЕРУ КОМИССИЯСЫНЫҢ ЕСЕБІ
АСТРАХАН АУДАНЫ БЮДЖЕТІНІҢ АТҚАРЫЛУЫ ТУРАЛЫ
2022 ЖЫЛҒА
(Жергілікті атқарушы органның есебіне қорытынды)
Ақмола облысы бойынша Тексеру комиссиясының мүшесі:
Тақамбаев М. Ш.
Көкшетау қ. - 2023 жыл
ЕСЕП МАЗМҰНЫ
Кіріспе............................................................................……...3
Аймақтың әлеуметтік-экономикалық дамуының негізгі көрсеткіштері....................……………..4
II БӨЛІМ. ЖЕРГІЛІКТІ БЮДЖЕТТІҢ АТҚАРЫЛУЫН ТАЛДАУ............12
2.1. Жергілікті бюджетке түсетін түсімдердің орындалуын бағалау.............……….17
2.2. Жергілікті бюджет кірістерінің орындалуын бағалау......................……....20
2.2.1. Салық түсімдерін талдау..................................…………....24
2.2.2. Салықтық емес түсімдерді талдау........................………..................26
2.2.3. Негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдерді талдау....................27
2.2.4. Трансферттер түсімдерін талдау..................................................28
2.3. Жергілікті бюджет шығыстарының орындалуын бағалау..........…….................28
2.3.1. Жергілікті бюджет шығындарының орындалуын талдау...............................30
2.3.2. Бюджеттік кредиттерді пайдалануды талдау................................31
2.3.3. Қаржы активтерін сатып алу шығындарын талдау....................31
2.3.4. Дебиторлық және кредиторлық берешекті талдау.......................32
III БӨЛІМ. БАҒДАРЛАМАЛЫҚ ҚҰЖАТТАРДЫ ІСКЕ АСЫРУДЫ БАҒАЛАУ
3.1. Ақмола облысының 2021-2025 жылдарға арналған даму жоспарын іске асыруды бағалау (Астрахан ауданы бөлінісінде). ….…………………..................32
3.2. Өңірде басқа бағдарламалық қамтамасыз етуді іске асыру туралы ақпарат
құжаттар .........…………………………………………....................................34
IV БӨЛІМ. ЖЕКЕЛЕГЕН БАҒЫТТАР БОЙЫНША НӘТИЖЕЛЕРГЕ ҚОЛ ЖЕТКІЗУ
4.1. Бюджеттік инвестициялық жобаларды іске асыру тиімділігін бағалау...........................................................................……….....35
4.2. Бюджеттік бағдарламалар әкімшілерінің бюджет қаражатын пайдалану тиімділігін бағалау............................................37
4.3. Мемлекет активтерін пайдалану тиімділігін бағалау.........….43
4.4. Квазимемлекеттік сектор субъектілерінің активтерін пайдалануды бағалау..........................................................................................44
Қорытынды бөлім
5.1.Қорытындылар....................................................................................44
5.2.Ұсыныстар............................................................………….....46
ЕСЕПКЕ ҚОСЫМШАЛАР
1. Тексеру комиссиясының 2022 жылғы жұмысы туралы ақпарат.
Кіріспе.
"Мемлекеттік аудит және қаржылық бақылау туралы" Қазақстан Республикасының 2015 жылғы 12 қарашадағы №392-V ҚРЗ Заңының 51 – бабының 1-тармағына сәйкес Ақмола облысы бойынша тексеру комиссиясы (бұдан әрі-тексеру комиссиясы) Астрахан ауданы бюджетінің атқарылуы туралы 2022 жылғы жергілікті атқарушы органның есебіне қорытынды дайындады.
Есеп 5 бөлімнен тұрады.
Бірінші бөлімде өңірдің 2022 жылғы әлеуметтік-экономикалық дамуының қысқаша қорытындылары, оның ішінде әлеуметтік-экономикалық көрсеткіштер, экономика секторларына инвестициялар көлемі, инфрақұрылымды дамыту, құрылыс жұмыстарының көлемі, өнеркәсіп және ауыл шаруашылығы көлемі келтірілген.
Екінші бөлімде Астрахан ауданы бюджетінің атқарылуына талдау жүргізілді. Онда кірістердің түсімдері, салықтық және салықтық емес түсімдер, шығындардың орындалуы, бюджеттік кредиттерді пайдалану және өтеу, мемлекеттің қаржы активтерін сатып алу және сату, есепті кезеңде қалыптасқан кредиторлық және дебиторлық берешектер бойынша талдамалық деректер көрсетіледі.
Үшінші бөлімде Астрахан ауданының 2022 жылға арналған аумақтарды дамыту жоспарының іске асырылуына және оның жекелеген индикаторларына қол жеткізуге талдау жүргізілді.
Төртінші бөлімде бюджет қаражатының жекелеген бағыттар бойынша пайдаланылуына, оның ішінде тексеру комиссиясы жүргізген аудиторлық және талдамалық іс-шаралардың қорытындыларын ескере отырып, оларды пайдаланудың тиімділігіне талдау жүргізілді. Про
Бесінші бөлімде бюджетаралық қатынастар мен бюджеттік рәсімдерді жетілдіру, бюджет қаражатын, мемлекеттік мүлікті басқарудың тиімділігін арттыру және Астрахан ауданы мен бюджеттік бағдарламалар бөлінісінде Ақмола облысының даму жоспарын іске асыру жөніндегі Тексеру комиссиясының қорытындылары мен ұсынымдары қамтылған.
Есеп Тексеру комиссиясының аудиторлық және талдамалық материалдары, статистикалық деректер, Жергілікті атқарушы органдардың және бюджеттік процеске өзге де қатысушылардың ақпараты, Астрахан ауданының жергілікті атқарушы органының 2022 жылғы есебі негізінде дайындалды.
Аймақтың әлеуметтік-экономикалық дамуының негізгі көрсеткіштері.
Аудан аумағының ауданы 7,4 мың шаршы км. 2023 жылғы 1 қаңтардағы жағдай бойынша аудан халқының саны 19 949 адамды немесе өткен жылдың деңгейіне 98,7% -. (20 205 адам) құрады. Аудан құрамына 11 ауылдық округ және 1 ауыл кіреді. 2023 жылғы 1 қаңтарға аудан бойынша халықтың жалпы өсімі
-256 адам, табиғи өсім 56 адам, көші-қон сальдосы -312.
Негізгі салалар бойынша аудан құрылымы келесідей:
млн. теңге
Атауы Факт 1.01.2023 ж.
Өнеркәсіп 5806,2
Ауыл шаруашылығы 61 435,5
Құрылыс 2 360,8
Сауда. Шағын және орта кәсіпкерлік 4379,1
Барлығы 73 981,6
Өнеркәсіп
2022 жылғы қаңтар-желтоқсанда өнеркәсіп өнімін өндіру көлемі 5806,2 млн. теңгені құрады, бұл өткен жылғы деңгейден 1264,2 млн.теңгеге артық (анықтама ретінде 2021 жылғы қаңтар-желтоқсанда 4542,0 млн. теңге.).Ақмола облысының өнеркәсіп өндірісіндегі ауданның үлесі 0,4% -. құрады, 2021 жылдың ұқсас кезеңіне қарағанда өнеркәсіп өнімі өндірісінің нақты көлемінің индексі 139,2% -. құрады. НКИ орташа облыстық көрсеткіші 113,4% құрады.Тау-кен өндірісін ұлғайту есебінен.
Ауыл шаруашылығы
Ауыл шаруашылығы өнімдерінің жалпы шығарылымы-61 435,5 млн. теңгені құрады, бұл өткен жылғы деңгейден 10 448,8 млн.теңгеге артық (2021 жылғы қаңтар-желтоқсан – 50 986,7 млн. теңге). Ауыл шаруашылығы өнімінің нақты көлемінің индексі 99,0% -. құрады. Дәнді дақылдардың төмен өнімділігіне байланысты төмендеу (2021 жылы Өнімділік – 10,6 ц/га, 2022 жылы – 10,3 ц/га).Аудан бойынша негізгі ауыл шаруашылығы дақылдарының егіс алаңы 394,5 мың гектарды құрайды
Өсімдік шаруашылығы. 2022 жылы аудан бойынша жаздық егіс 384,7 мың га алаңда жүргізілді, оның ішінде 361,8 мың га жоспар бойынша дәнді және бұршақты дақылдар 350,4 мың га алқапқа себілді.
2022 жылы жоспар бойынша 9,7 мың га алқапқа майлы дақылдар егу нақты 29,1 мың га немесе 300% алқапқа себілді. Жоспарда 10,2 мың га жем-шөпті көктемгі егіс 6,9 мың га немесе жоспарланғанға 68% алаңда жүзеге асырылды.
Жалпы, өткен жылдардағы көпжылдық шөптерді ескере отырып, аудан бойынша жемшөптің жалпы ауданы - 70,8 мың га құрады.
Халықты ескере отырып, картоп 1,5 мың га алқапқа, халықты ескере отырып, көкөністер 0,2 мың га, яғни жоспардың 100% -. отырғызылды.
Мал шаруашылығы. 2023 жылғы 1 қаңтардағы жағдай бойынша жалпы аудан бойынша ІҚМ саны 2,7% - ға азайып, 27 855 басты құрады (2021 жылғы кезең – 28 564 бас), табынның жаңаруына, сатылуына, етке сатылуына, сондай-ақ жем бағасының өсуімен ЖҚШ-да мал басының азаюына байланысты орындалмады. Сиыр саны 1,5% - ға өсіп, 15 029 басты құрады. Қой мен ешкі саны 0,4% - ға өсіп, 30 034 басты құрады; жылқылар 18,8% - ға өсіп, 10 046 басты құрады, шошқа саны 9 059 басты құрады. Құстардың саны 177 226 басты құрады.
2022 жылдың қаңтар-желтоқсан айларында аудан шаруашылықтарының барлық санаттарында тірі салмақтағы мал мен құстың барлық түрлерінің еті – 5 099,6 тонна (2021 жылғы деңгейге 115,5%), сүт сауылды – 20517,9 тонна (93,8%), "Камышенка" ЖШС, "КТ Федоренко" ЖШС сауын сиырлардың аналық басын жою есебінен өндірілді "Гранит Петровка" ЖШС, тауық жұмыртқасы алынды-6 813,2 мың дана (100%).
Астана қаласының айналасындағы азық-түлік белдеуі бойынша.
Ауданның ауыл шаруашылығы тауар өндірушілері елорда базарларына 3,1 мың тонна сүт өнімдерін жеткізді, бұл өткен жылдың деңгейінде және 2,8 мың тонна ет өнімдері (бұл өткен жылдың сәйкес кезеңінен 1,0% - ға артық).
Негізгі капиталға инвестициялар
Негізгі капиталға салынған инвестициялар көлемі 15 939,5 млн.теңгені құрады, бұл 4 452,9 млн. теңгеге. өткен жылдың деңгейінен жоғары (2021 жылы есепті кезеңде инвестиция көлемі – 11 486,6 млн. теңгені құрады.). Негізгі капиталға салынған инвестициялардың нақты көлемінің индексі өткен жылғы деңгейге қарағанда 127,4%–., облыстық көлемде аудан үлесі-2,8% -. құрады.
Қаржыландыру көздері бойынша негізгі капиталға салынған инвестициялар құрылымында 44,6% немесе 7 104,4 млн. тг. кәсіпорындардың меншікті қаражатын құрайды; 30,2% немесе 4 820,6 млн. теңге банктердің кредиттерін құрайды; 2,5% немесе 394,4 млн.теңге бюджет қаражатын құрайды; 22,7% немесе 3 620,1 млн. теңге. басқа қарыз қаражаттарын құрайды.
Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық. Абаттандыру
Жоғары тұрған бюджеттер қаражаты есебінен 2022 жылы мыналар бойынша жұмыстар жүргізілді:
- Жалтыр ауылы көше-жол желісін орташа жөндеуге, мердігер "Gruss" ЖШС Жалтыр ауылы, сомасы 95 778,9 мың теңге, 2022 жылғы 31 наурыздағы № 17 шарт, жұмыстар аяқталды;
-Нұр-сұлтан қаласының "INP" ЖШС мердігері Колутон ауылының көше-жол желісін орташа жөндеуге 62 700,0 мың теңге сомаға, 2022 жылғы 28 наурыздағы № 15 шарт, мерзімдердің бұзылуына байланысты шарт біржақты тәртіппен бұзылды;
-Нұр-сұлтан қаласының "INP" ЖШС мердігері ескі Колутон ауылының көше-жол желісін орташа жөндеуге 98 896,0 мың теңге сомасына, 2022 жылғы 28 наурыздағы № 14 шарт, жұмыстар аяқталды;
-Новочеркасское ауылының көше-жол желісін орташа жөндеу, жоспар 45,0 млн. теңге, Жалтыр ауылының "Gruss" мердігері, сомасы 752 148,9 мың теңге.. 2022 жылғы 24 тамыздағы № 36 шарт, жұмыстар аяқталды.
Құрылыс.
Құрылыс жұмыстарының (қызметтерінің) көлемі ақшалай түрде 2 360,8 млн.теңгені құрады, бұл өткен жылғы деңгейден 779,7 млн. теңгеге артық (2021 жылы құрылыс жұмыстарының көлемі 1 581,1 млн. теңгені құрады). Құрылыс жұмыстарының нақты көлемінің индексі 144,8% құрады. Облыстың жалпы көлеміндегі өңірдің үлесі 1,0% -. құрайды.
2022 жылы құрылыс жұмыстарының көлемі