П О Я С Н И Т Е Л Ь Н А Я З А П И С К А
к консолидированной финансовой отчетности
по КГУ «Управления государственных активов города Алматы»
за период, заканчивающийся 31 декабря 2022 года
Общие сведения
Отчетность составлена в соответствии со статьей 118 Бюджетного кодекса Республики Казахстан, Правилами составления консолидированной финансовой отчетности администраторами бюджетных программ и местными уполномоченными органами по исполнению бюджета, утвержденными приказом от 6 декабря 2016 года № 640.
Консолидированная отчетность составлена на основании данных КГУ «Управление государственных активов города Алматы».
Порядок ведения бухгалтерского учета в государственных учреждениях осуществляется в соответствии с Инструкцией по ведению бухгалтерского учета в государственных учреждениях, утвержденной приказом Министра финансов РК от 3 августа 2010 года № 393 и Планом счетов бухгалтерского учета государственных учреждений, утвержденным приказом Министра финансов Республики Казахстан от 15 июня 2010 года № 281.
При составлении и представлении финансовой отчетности применены принципы, основы, положения, правила и практика, включенные в Учетную политику, утвержденную приказом Министра финансов РК от 7 сентября 2010 года № 444.
Составление и представление финансовой отчетности государственными учреждениями осуществляется в соответствии с формами и Правилами составления и представления финансовой отчетности, утвержденными приказом Министра финансов Республики Казахстан от 1 августа 2017 года № 468.
Раскрытия к консолидированной финансовой отчетности
Форма 1 Консолидированный Бухгалтерский баланс
тыс. тенге, в том числе:
1) Денежные средства и их эквиваленты (строка 010 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге, в том числе:
остаток денежных средств в кассе 0,0 тыс. тенге;
остаток на текущих счетах государственных учреждений (карт-счет) 0,0 тыс. тенге;
остаток на КСН благотворительной помощи 0,0 тыс. тенге;
остаток на КСН платных услуг 0,0 тыс. тенге;
остаток на КСН временного размещения денег 0,0 тыс. тенге;
остаток на КСН местного самоуправления 0,0 тыс. тенге;
остаток на КСН местных бюджетов 0,0 тыс. тенге;
2) Краткосрочная дебиторская задолженность по бюджетным выплатам (строка 012 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге.
3) Краткосрочная дебиторская задолженность по расчетам с бюджетом (строка 013 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге.
4) Краткосрочная дебиторская задолженность покупателей и заказчиков (строка 014 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге.
5) Краткосрочная дебиторская задолженность по ведомственным расчетам (строка 015 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге.
6) Краткосрочные вознаграждения к получению (строка 016 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге.
7) Краткосрочная дебиторская задолженность работников (строка 017 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге.
8) Краткосрочная дебиторская задолженность по аренде (строка 018) в сумме 0,0 тыс. тенге.
9) Прочая краткосрочная дебиторская задолженность (строка 019 баланса) в сумме 2 963,4 тыс. тенге. По решению Жетысуского районного суда города Алматы от 28 августа 2017 года, недостающего имущество киноконцертного зала «Алатау», Кулбаевым Арманом Амановичем подлежит возмещению в сумме 3 122,2 тыс. тенге. Остаток к возмещению 2 963,4 тыс. тенге.
10) Запасы (строка 020 баланса) в сумме 25 312,9 тыс. тенге, в том числе:
- материалы в сумме 25 312,9 тыс. тенге;
- незавершенное производство в сумме 0,0 тыс. тенге;
- готовая продукция в сумме 0,0 тыс. тенге;
- товары в сумме 0,0 тыс. тенге;
- запасы в пути в сумме 0,0 тыс. тенге.
11) Краткосрочные авансы выданные (строка 021 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге.
12) Прочие краткосрочные активы (строка 022 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге.
13) Краткосрочная дебиторская задолженность (строка 023 баланса) по расчетам с бюджетом по налоговым и неналоговым поступлениям 0,0 тыс. тенге.
1) Долгосрочные финансовые инвестиции (строка 110 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге, в том числе:
а) инвестиции по справедливой стоимости в сумме 0,0 тыс. тенге;
б) инвестиции, оцениваемые по себестоимости, в сумме 0,0 тыс. тенге;
в) удерживаемые до погашения в сумме 0,0 тыс. тенге;
г) имеющиеся в наличии для продажи в сумме 0,0 тыс. тенге;
д) займы предоставленные в сумме 0,0 тыс. тенге.
2) Долгосрочная дебиторская задолженность покупателей и заказчиков (строка 111 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге.
3) Прочая долгосрочная дебиторская задолженность (строка 113 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге.
4) Основные средства (строка 114 баланса) в сумме 122 629 168.7 тыс. тенге – балансовая стоимость основных средств, в том числе:
- земля 103 813 360,5 тыс. тенге;
- здания 18 563 534,6 тыс. тенге;
- машины и оборудование 132 458,8 тыс. тенге;
- инструменты, производственный и хозяйственный инвентарь 117 780,2 тыс. тенге;
- прочие основные средства 2 034,6 тыс. тенге.
Учет основных средств в государственных учреждениях осуществляется с использованием модели учета по фактическим затратам. Начисление амортизации основных средств осуществляется методом равномерного начисления с использованием годовых норм амортизации, утвержденных приказом Министра финансов Республики Казахстан от 3 августа 2010 года № 393 «Об утверждении Правил ведения бухгалтерского учета в государственных учреждениях». Списание основных средств с баланса осуществляется в соответствии с законодательством Республики Казахстан в сфере управления государственным имуществом и бухгалтерского учета и финансовой отчетности государственных учреждений.
5) Незавершенное строительство и капитальные вложения (строка 115 баланса) в 0,0 тыс. тенге.
6) Инвестиционная недвижимость (строка 116 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге.
7) Биологические активы (строка 117 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге, в том числе:
- животные 0,0 тыс. тенге;
– многолетние насаждения 0,0 тыс. тенге.
8) Нематериальные активы (строка 118 баланса) в сумме 79 839,2 тыс. тенге, в том числе:
- программное обеспечение 79 839,2 тыс. тенге;
- авторские права 0,0 тыс. тенге;
- лицензионные соглашения 0,0 тыс. тенге;
- прочие 0,0 тыс. тенге.
9) Долгосрочные финансовые инвестиции, учитываемые по методу долевого участия (строка 119 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге.
10) Прочие долгосрочные активы (строка 120 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге.
1) Краткосрочные финансовые обязательства (строка 210) в сумме 0,0 тыс. тенге.
2) Краткосрочная кредиторская задолженность по бюджетным выплатам (строка 211 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге.
3) Краткосрочная кредиторская задолженность по платежам в бюджет (строка 212 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге.
4) Краткосрочная кредиторская задолженность по расчетам с бюджетом (строка 213 баланса) в сумме 2 963,4 тыс. тенге. По решению Жетысуского районного суда города Алматы от 28 августа 2017 года, недостающего имущество киноконцертного зала «Алатау», Кулбаевым Арманом Амановичем подлежит возмещению в бюджет в сумме 3 122,2 тыс. тенге. Остаток к возмещению 2 963,4 тыс. тенге.
5) Краткосрочная кредиторская задолженность по другим обязательным и добровольным платежам (строка 214) в сумме 0,0 тыс. тенге.
6) Краткосрочная кредиторская задолженность поставщикам и подрядчикам (строка 215 баланса) в сумме 0,5 тыс. тенге задолженность, выявленная согласна актам сверок по 152 специфике «Оплата услуг связи» (Договор № 25 от 01.03.2022 года).
7) Краткосрочная кредиторская задолженность стипендиатам (строка 217 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге.
8) Краткосрочная кредиторская задолженность перед работниками (строка 218 баланса) в сумме 11 264,7 тыс. тенге, в том числе: резерв (обязательства) по накапливаемым неиспользованным отпускам работников в сумме 10 985,8 тыс. тенге и задолженность по командировочным расходам внутри страны в сумме 278,9 тыс. тенге, в связи с поздним представлением подтверждающих документов (Авансовый отчет № 8 от 27.12.2022 года).
9) Краткосрочная кредиторская задолженность по аренде (строка 220 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге.
10) Прочая краткосрочная кредиторская задолженность (строка 221 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге.
11) Прочие краткосрочные обязательства (строка 223 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге.
12) Краткосрочная кредиторская задолженность (строка 224 баланса) по налоговым и неналоговым поступлениям 0,0 тыс. тенге.
1) Долгосрочные финансовые обязательства (строка 310 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге.
2) Долгосрочная кредиторская задолженность поставщикам и подрядчикам (строка 311 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге.
3) Долгосрочная кредиторская задолженность перед бюджетом (строка 313 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге.
4) Долгосрочные оценочные и гарантийные обязательства (строка 314 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге.
5) Прочие долгосрочные обязательства (строка 315 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге.
1) Резервы (строка 411 баланса) в сумме 0,0 тыс. тенге.
2) Накопленный финансовый результат (строка 412 баланса) в сумме 122 723 055,6 тыс. тенге.
Форма 2 «Консолидированный отчет о результатах
финансовой деятельности»
За отчетный период доходы всего составили 8 426 901,7 тыс. тенге, в том числе на сумму:
- 808 459,9 тыс. тенге - доходы от необменных операций;
- 0,0 тыс. тенге – доходы от благотворительной помощи;
- 0,0 тыс. тенге – сумма доходов по трансфертам, поступивших из областного бюджета и (или) бюджета района (города областного значения) и прочих доходов, поступивших из других источников для реализации функции местного самоуправления в соответствии с законодательством Республики Казахстан о местном государственном управлении и самоуправлении, а также сумма бюджетного финансирования, выделенного для выполнения государственных обязательств по проектам государственно-частного партнерства;
доходы от налоговых поступлений в бюджет 0,0 тыс. тенге, в том числе:
доходы от штрафов, пеней и санкций 0,0 тыс. тенге;
другие неналоговые поступления 0,0 тыс. тенге;
поступление трансфертов в бюджет (строка 020-3) 0,0 тыс. тенге.
- 0,0 тыс. тенге - доходы от обменных операций (доходы от реализации товаров, работ и услуг, и товаров из государственного материального резерва);
- 0,0 тыс. тенге – прочие доходы от управления активами, сумма доходов от вознаграждений по выданным займам;
- 7 618 441,8 тыс. тенге – доходы от безвозмездного получения активов и доходы, полученные от прочих операций на основании:
постановления акимата города Алматы № 1/36 от 10.02.2022 года, акта приема-передачи № 25-2 от 28.02.2022 года земля, здание на сумму 59 013,0 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 3/390 от 12.08.2022 года, акта приема-передачи № 8 от 12.08.2022 года земля, здание на сумму 211 425,8 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 2/298 от 24.06.2022 года, акта приема-передачи № 279-1 от 01.09.2022 года здание на сумму 0,0 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 3/341 от 19.07.2022 года, акта приема-передачи № 178/117 от 10.08.2022 года машины и оборудование на сумму 99,0 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы 1/60 от 03.03.2022 года, акта приема-передачи № 22/42 от 28.03.2022 года, отчет от 28 марта 2022 года № 67 ALM-185 «Об оценке рыночной стоимости недвижимого имущества» земля, здание на сумму 268 383,2 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 1/113 от 31.03.2022 года, акта приема-передачи № 27/49 от 05.04.2022 года, отчет от 14 апреля 2022 года № 56 ALM-185 «Об оценке рыночной стоимости недвижимого имущества» здание на сумму 1 088 150,0 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 2/131 от 11.04.2022 года, акта приема-передачи № 49/69 от 03.05.2022 года, отчет от 28 апреля 2022 года № 32 ALM-159 «Об оценке рыночной стоимости недвижимого имущества» земля, здание на сумму 3 228 471,0 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 2/162 от 22.04.2022 года, акта приема-передачи № 69/24 от 23.05.2022 года, передаточные устройства на сумму 0,0 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 2/287 от 22.06.2022 года, акта приема-передачи № 80/47 от 27.06.2022 года передаточные устройства на сумму 7 636,7 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 3/482 от 22.09.2022 года, акта приема-передачи № 323 от 30.09.2022 года земля, здание на сумму 401 507,0 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 3/510 от 30.09.2022 года, акта приема-передачи № 324 от 30.09.2022 года земля, здание, машины и оборудование, инструменты, производственный и хозяйственный инвентарь, прочие основные средства и запасы на сумму 395 520,5 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 2/202 от 13.05.2022 года, акта приема-передачи № 87 от 21.06.2022 года, отчет от 24 мая 2022 года № 32 ALM-179/1 «Об оценке рыночной стоимости недвижимого имущества» здания, машины и оборудование, сооружение, инструменты, производственный и хозяйственный инвентарь, прочие основные средства на сумму 68 076,6 тыс. тенге;
отчет от 31.10.2022 года № 32 ALM-188 и 188/1 «Об оценке рыночной стоимости недвижимого имущества» земли на сумму 1 890 159,0 тыс. тенге.
За отчетный период Расходы всего составили 2 498 090,3 тыс. тенге, в том числе на сумму:
Строка 111 «Оплата труда» - 304 346,0 тыс. тенге: по 111 специфике – 160 123,4 тыс. тенге, по 112 специфике – 100 257,6 тыс. тенге, по 113 специфике – 34 773,7 тыс. тенге, по 131 специфике – 9 191,3 тыс. тенге;
Строка 113 «Налоги и платежи в бюджет» - 23 176,0 тыс. тенге: по 121 специфике – 16 057,2 тыс. тенге, по 122 специфике – 6 373,4 тыс. тенге, по 135 специфике – 745,4 тыс. тенге;
Строка 114 «Расходы по запасам» - 1 582,7 тыс. тенге: по 149 специфике – 1 447,7 тыс. тенге, по 152 специфике – 1,2 тыс. тенге по 159 специфике – 133,8 тыс. тенге;
Строка 115 «Командировочные расходы» - 1 262,9 тыс. тенге по 161 специфике;
Строка 116 «Коммунальные расходы» - 4 980,5 тыс. тенге по 151 специфике;
Строка 118 «Содержание долгосрочных активов» - 3 960 тыс. тенге по 159 специфике текущий ремонт и техническое обслуживание оборудования;
Строка 119 «Услуги связи» - 993,0 тыс. тенге по 152 специфике;
Строка 120 «Амортизация активов» - 2 025 870,7 тыс. тенге начисленная амортизация: основные средства – 2 015 789,7 тыс. тенге, нематериальные активы – 10 081,0 тыс. тенге;
- 112 647,0 тыс. тенге – прочие операционные расходы: по 153 специфике услуги по аренде транспортных средств – 12 960,0 тыс. тенге, по 159 специфике содержание здания, повышение квалификации госслужащих, оценка выполнения обязательств по договорам доверительного управления госимущества, оценка имущества коммунальной собственности, изготовление инвентарных дел и госактов на земельные участки, услуги охраны объектов недвижимого имущества коммунальной собственности, обращенных в доход государства и прочие расходы – 99 523,1 тыс. тенге, по 169 специфике - 163,9 тыс. тенге: в республиканский бюджет 162,3 тыс. тенге госпошлина за техпаспорта и административный штраф, налагаемый ДВГА по г. Алматы КВГА МФ РК, согласна протокола от 31.01.2022г., в местный бюджет 1,6 тыс. тенге регистрационный сбор (122 строка);
- 6 909,0 тыс. тенге – расходы на обязательное социальное медицинское страхование: по 124 специфике – 6 696,2 тыс. тенге и по 135 специфике – 212,8 тыс. тенге;
- 0,0 тыс. тенге – расходы по бюджетным выплатам (пенсии и пособия, субсидии, трансферты);
- 0,0 тыс. тенге - целевые трансферты (133 строка);
- 0,0 тыс. тенге - трансферты общего характера (134 строка);
- 0,0 тыс. тенге – трансферты органам местного самоуправления;
- 0,0 тыс. тенге – расходы по уменьшению поступлений в бюджет;
- 0,0 тыс. тенге - расходы по управлению активами, в том числе:
- 0,0 тыс. тенге – вознаграждения по внутренним займам местных исполнительных органов;
- 0,0 тыс. тенге – расходы по проектам государственно-частного партнерства и расходов от управления активами.
- 12 362,5 тыс. тенге – прочие расходы. На основании постановления акимата города Алматы № 2/116 от 01.04.2022 года, акта приема-передачи № 28/52 от 11.04.2022 года переданы запасы в Департамент государственных доходов по городу Алматы.
Доля чистых прибылей или убытков по инвестициям, учитываемым по методу долевого участия 0,0 тыс. тенге.
Выбытие долгосрочных активов (1 850 184,8) тыс. тенге на основании:
постановления акимата города Алматы № 1/81 от 11.03.2022 года, акта приема-передачи № 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40 от 17.03.2022 года источник бесперебойного питания на сумму 8 570,1 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 1/44 от 25.02.2022 года, акта приема-передачи № 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24 от 25.02.2022 года офисная техника и программные обеспечения на сумму от 301 166,0 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 2/116 от 01.04.2022 года, акта приема-передачи № 28/52 от 11.04.2022 года машины и оборудование на сумму 135 712,5 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 2/117 от 01.04.2022 года, акта приема-передачи № 30/54 от 11.04.2022 года инструменты, производственный и хозяйственный инвентарь на сумму 94 710,1 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 3/332 от 15.07.2022 года, акта приема-передачи № 98 от 19.07.2022 года земля, здание на сумму 502 604,1 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 3/484 от 26.09.2022 года, акта приема-передачи № 325 от 03.10.2022 года здание на сумму 51 690,5 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 4/661 от 07.12.2022 года, акта приема-передачи № 309/436 от 15.12.2022 года машины и оборудование на сумму 14 978,7 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 4/713 от 20.12.2022 года, акта приема-передачи № 441 от 21.12.2022 года земля, здание на сумму 1 451 884,4 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 4/738 от 26.12.2022 года, акта приема-передачи № 457 от 27.12.2022 года земля, здание на сумму 46 994,4 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 1/56 от 02.03.2022 года, акта приема-передачи № 44, 45 от 28.03.2022 года транспортные средства на сумму 17 269,1 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 2/162 от 22.04.2022 года, акта приема-передачи № 25 от 23.05.2022 года передаточные устройства на сумму 10 508,4 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 2/202 от 13.05.2022 года, акта приема-передачи № 87 от 21.06.2022 года земля, здания, сооружения, машины и оборудование, инструменты, производственный и хозяйственный инвентарь, прочие основные средства на сумму 142 528,7 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 2/287 от 22.06.2022 года, акта приема-передачи № 48 от 27.06.2022 года передаточные устройства на сумму 31 134,8 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 4/595 от 14.11.2022 года, акта приема-передачи № 417 от 24.11.2022 года земля, здание на сумму 578 605,0 тыс. тенге;
заключения эксперта от 05.07.2022 года № 3465 списания имущества Управления, пришедшего в негодность для дальнейшей эксплуатации, вследствие гибели имущества в результате пожара в здании акимата города Алматы по адресу: пл. Республики, 4, произошедшего 6 января 2022 года на сумму 465,0 тыс. тенге;
бухгалтерская справка от 31.12.2022 года № 16 на корректировку уменьшения резерва на переоценку долгосрочных активов на сумму 1 538 637,0 тыс. тенге.
Курсовая разница 0,0 тыс. тенге.
Финансовый результат отчетного периода составил 4 078 626,6 тыс. тенге.
Форма № 3 «Консолидированный отчет о движении денег» (прямой метод)
Денежные средства на начало периода составили 1 418,9 тыс. тенге.
Чистая сумма денежных средств от операционной деятельности составила 340 855,7 тыс. тенге.
Поступление денежных средств, всего 818 443,4 тыс. тенге.
Выбытие 477 587,7 тыс. тенге.
Строка 110 «Оплата труда» - 255 980,6 тыс. тенге: по 111 специфике – 133 261,5 тыс. тенге, по 112 специфике – 80 700 тыс. тенге, по 113 специфике – 34 424,6 тыс. тенге, по 131 специфике – 7 594,5 тыс. тенге;
Строка 130 «Налоги и платежи в бюджет» - 36 826,0 тыс. тенге: по 111 специфике – 12 962,6 тыс. тенге, по 112 специфике – 7 955,7 тыс. тенге, по 121 специфике – 14 957,5 тыс. тенге, по 131 специфике – 532,4 тыс. тенге, по 135 специфике – 417,8 тыс. тенге;
Строка 140 «Поставщикам и подрядчикам за товары и услуги» - 124 854,3 тыс. тенге: по 149 специфике – 2 288,8 тыс. тенге, по 151 специфике – 4 980,5 тыс. тенге, по 152 специфике – 1 003,5 тыс. тенге, по 153 специфике – 12 960,0 тыс. тенге, по 159 специфике – 103 621,5 тыс. тенге;
Трансферты, субсидии (160 строка) 0,0 тыс. тенге.
Денежные выплаты в виде вознаграждений (170 строка) 0,0 тыс. тенге.
Прочие платежи (190 строка) 59 818,7 тыс. тенге: по 111 специфике – 19 746,7 тыс. тенге, по 112 специфике – 11 601,9 тыс. тенге, по 113 специфике – 349,0 тыс. тенге, по 121 специфике – 1 099,7 тыс. тенге, по 122 специфике – 6 373,4 тыс. тенге, по 124 специфике – 6 696,2 тыс. тенге, по 131 специфике – 1 028,6 тыс. тенге, по 135 специфике – 540,5 тыс. тенге, по 161 специфике – 984,0 тыс. тенге, по 169 специфике – 163,9 тыс. тенге, КСН временного размещения денег – 11 234,8 тыс. тенге.
Итоговое поступление денежных средств от инвестиционной деятельности составило 0,0 тыс. тенге.
Итоговое выбытие составило 342 274,6 тыс. тенге, в том числе:
- приобретение долгосрочных активов на сумму 342 274,6 тыс. тенге:
по бюджетной программе 107 «Проведение мероприятий за счет резерва местного исполнительного органа на неотложные затраты» на восстановление деятельности государственных органов (централизованный закуп оргтехники), в соответствии с постановлением акимата города Алматы № 1/9 от 19 января 2022 года «О выделении средств из резерва местного исполнительного органа города Алматы на неотложные нужды» и с постановлением акимата города Алматы № 2/301 от 24 июня 2022 года «О внесении изменении в постановление акимата города Алматы от 19 января 2022 года № 1/9 «О выделении средств из резерва местного исполнительного органа города Алматы на неотложные нужды»» имущества на сумму 315 825,8 тыс. тенге: 414 специфика материально-технического оснащения – 276 646,8 тыс. тенге, 416 специфика программное обеспечение – 39 179,0 тыс. тенге;
по бюджетной программе 001 «Услуги по реализации государственной политики в области коммунального имущества и государственных закупок на местном уровне» изготовление стенда этического кодекса государственного служащего по 159 специфике на сумму 28,0 тыс. тенге;
по бюджетной программе 014 «Капитальные расходы государственного органа» имущества на сумму 26 420,8 тыс. тенге: по 414 специфике материально-технического оснащения – 24 057,8 тыс. тенге, по 416 специфике программное обеспечение – 2363,0 тыс. тенге
- приобретение ценных бумаг 0,0 тыс. тенге;
-формирование и пополнение уставного капитала субъектов квазигосударственного сектора 0,0 тыс. тенге;
- погашение займов (340 строка) 0,0 тыс. тенге;
- выданные займы (450 строка) 0,0 тыс. тенге;
- сумма по прочим выбывшим денежным средствам 0,0 тыс. тенге.
Поступление денежных средств от финансовой деятельности 0,0 тыс. тенге. Итоговое выбытие составило 0,0 тыс. тенге в том числе:
- погашение займов (710 строка) 0,0 тыс. тенге;
- сумма по прочим выбывшим денежным средствам 0,0 тыс. тенге.
Остаток денежных средств на конец отчетного периода составил 0,0 тыс. тенге.
Форма № 4 «Консолидированный отчет об изменениях чистых активов/капитала»
Сальдо на начало отчетного периода 118 658 908,4 тыс. тенге.
Корректировка ошибок на сумму 3 462,6 тыс. тенге, в том числе перевод из долгосрочных активов в запасы (накопленная амортизация основных средств).
Изменения в чистых активах/капитале за отчетный период составили (17 942,0) тыс. тенге, в том числе:
Увеличение резервов на переоценку долгосрочных активов составила 1 520 695,0 тыс. тенге на основании:
постановления акимата города Алматы № 4/684 от 28.12.2021 года, акта приема-передачи № 22/42 от 28.03.2022 года, отчета от 28.03.2022 года № 67 ALM-185 «Об оценке рыночной стоимости недвижимого имущества» проведена оценка здания на сумму 1 249 077,7 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 2/162 от 22.04.2022 года, акта приема-передачи № 69/24 от 23.05.2022 года, отчета № 32 ALM-25/1 от 27.04.2022 года «Об оценке рыночной стоимости недвижимого имущества» проведена оценка передаточных устройств (тепловые сети) на сумму 10 508,4 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 2/287 от 22.06.2022 года, акта приема-передачи № 80/47 от 27.06.2022 года, отчета № 32 ALM-25/4 от 27.06.2022 года «Об оценке рыночной стоимости недвижимого имущества» проведена оценка передаточных устройств (тепловые сети) на сумму 23 498,2 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 2/202 от 13.05.2022 года, акта приема-передачи № 87 от 21.06.2022 года, отчета № 32 ALM-179/1 от 24.05.2022 года «Об оценке рыночной стоимости недвижимого имущества» проведена оценка имущества на сумму 59 611,0 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 4/595 от 14.11.2022 года, акта приема-передачи № 417 от 24.11.2022 года, отчета № 32 ALM-175 от 22.11.2022 года «Об оценке рыночной стоимости недвижимого имущества» проведена оценка имущества (земля и здание) на сумму 177 999,7 тыс. тенге.
Уменьшение резервов на переоценку долгосрочных активов составило (1 538 637,0) тыс. тенге на основании:
постановления акимата города Алматы № 1/56 от 02.03.2022 года, акта приема-передачи № 44, 45 от 28.03.2022 года переданы транспортные средства по переоцененной стоимости на сумму 17 942,0 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 2/162 от 22.04.2022 года, акта приема-передачи № 25 от 23.05.2022 года переданы передаточные устройства (тепловые сети) по переоцененной стоимости на сумму 10 508,4 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 2/287 от 22.06.2022 года, акта приема-передачи № 48 от 27.06.2022 года переданы передаточные устройства (тепловые сети) по переоцененной стоимости на сумму 23 498,2 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 2/202 от 13.05.2022 года, акта приема-передачи № 87 от 21.06.2022 года переданы имущества по переоцененной стоимости на сумму 59 611,0 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 4/595 от 14.11.2022 года, акта приема-передачи № 417 от 24.11.2022 года переданы земля и здание по переоцененной стоимости на сумму 177 999,7 тыс. тенге;
постановления акимата города Алматы № 4/713 от 20.12.2022 года, акта приема-передачи № 441 от 21.12.2022 года переданы земля, здание по переоцененной стоимости на сумму 1 249 077,7 тыс. тенге;
Прочие резервы 0,0 тыс. тенге.
Финансовый результат за отчетный период составил 4 078 626,6 тыс. тенге.
Сальдо на конец отчетного периода составило 122 723 055,6 тыс. тенге – всего чистых активов, капитала.
Дебиторская задолженность на 1 января 2023 года составила в сумме 2 963,4 тыс. тенге.
Кредиторская задолженность на 1 января 2023 года составила в сумме 3 242,8 тыс. тенге.
Информация по бюджетной отчетности
Бюджетная отчетность составлена согласна Правил составления и представления бюджетной отчетности государственными учреждениями, администраторами бюджетных программ и уполномоченными органами по исполнению бюджета утвержденным приказом Министра финансов Республики Казахстан от 2 декабря 2016 года № 630 и Правил составления и представления финансовой отчетности о состоянии задолженности утвержденным приказом Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов Республики Казахстан от 31 марта 2022 года № 344.
Пояснительная записка
Отчет об исполнении плана поступлений и расходов денег от реализации товаров (работ, услуг) на 1 января 2023 года.
Остаток средств по платным услугам на 1 января 2022 года составил
0,0 тыс. тенге.
План за 2022 год составил 0,0 тыс. тенге.
Поступило за 2022 год 0,0 тыс. тенге.
Расход на 1 января 2023 года составил 0,0 тыс. тенге.
Остаток средств на 1 января 2023 года составляет 0,0 тыс. тенге.
Отчет о поступлении и расходовании денег от филантропической деятельности и (или) спонсорской деятельности, и (или) меценатской деятельности на 1 января 2023 года.
Остаток средств от спонсорской и благотворительной помощи на
1 января 2022 года составил 0,0 тыс. тенге.
Поступило за отчетный период 0,0 тыс. тенге, израсходовано
0,0 тыс. тенге, остаток на 1 января 2023 года составляет 0,0 тыс. тенге.
Заместитель руководителя Г. Токсеитова
Руководитель отдела
бухгалтерского учета Р. Бектурсынова