ТҮСІНДІРМЕ ЖАЗБА
2022 жылдың 31 желтоқсанында аяқталатын кезең үшін "Алматы қаласы Мемлекеттік активтер басқармасы" КММ бойынша шоғырландырылған қаржылық есептілігіне
Жалпы мәліметтер
Қазақстан Республикасының Бюджет кодексінің 118 бабына сәйкес,2016жылғы 6 желтоқсандағы № 640 ҚР Қаржы министрінің бұйрығымен бекітілгенБюджеттiк бағдарламалар әкiмшiлерi мен бюджеттi атқару жөнiндегi жергілікті уәкiлеттi органдардың шоғырландырылған қаржылық есептiлiктi жасау қағидаларына сәйкес есептілік қалыптастырылған.
Шоғырландырылған есептілік "Алматы қаласы Мемлекеттік активтер басқармасы" КММ деректері негізінде қалыптастырылған.
Мемлекеттік мекемелерде бухгалтерлік есепке алуды жүргізу тәртібі Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2010 жылғы 3 тамыздағы № 393 бұйрығымен бекітілген мемлекеттік мекемелерде бухгалтерлік есепке алуды жүргізу қағидаларна және Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2010 жылғы 15 маусымдағы №281 бұйрығымен бекітілген мемлекеттік мекемелердің бухгалтерлік есепке алу шоттарының жоспарына сәйкес жүзеге асырылады.
ЖаңартылғанҚаржылық есептілікті ұсыну және құрастыру кезінде Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2010 жылғы 7 қыркүйектегі № 444 бұйрығымен бекітілген Есеп саясатында қамтылған Жаңартылғанпринциптер, негіздер, ережелер, қағидалар мен практиканы қолданылған.
Мемлекеттік мекемелермен қаржылық есептілікті ұсыну және құрастыру Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2017 жылғы 1 тамыздағы № 468 бұйрығымен бекітілген қаржылық есептілік нысандарын және оларды жасау мен ұсыну қағидаларының нысандарына сәйкес жүзеге асырылады.
Шоғырландырылған қаржылық есептілікке түсіндірме
1-нысан «Шоғырландырылған бухгалтерлік баланс»
1) Ақша қаражаты және олардың баламалары (баланстың 010 жолы) 0,0 мың теңге сомасында, оның ішінде:
кассадағы ақша қаражаты 0,0 мың теңге;
мемлекеттік мекеменің ағымдағы шоты 0,0 мың теңге;
қайырымдылық көмек ҚБШ 0,0 мың теңге;
ақылы қызметтер ҚБШ 0,0 мың теңге;
ақшаны уақытша орналастыру ҚБШ 0,0 мың теңге;
жергілікті өзін-өзі басқарудың ҚБШ 0,0 мың теңге;
жергілікті бюджеттердің ҚБШ 0,0 мың теңге;
2) Бюджеттік төлемдер бойынша қысқа мерзімді дебиторлық берешек (баланстың 012 жолы) 0,0 мың теңге сомасында.
3) Бюджетпен есеп айырысу бойынша қысқа мерзімді дебиторлық берешек (баланстың 013 жолы) 0,0 мың теңге сомасында.
4) Сатып алушылар мен тапсырыс берушілердің қысқа мерзімді дебиторлық берешегі (баланстың 014 жолы) 0,0 мың теңге сомасында.
5) Ведомстволық есеп айырысулар бойынша қысқа мерзімді дебиторлық берешек (баланстың 015 жолы) 0,0 мың теңге сомасында.
6) Алынуға тиісті қысқа мерзімді сыйақылар (баланстың 016 жолы) 0,0 мың теңге сомасы.
7) Қызметкерлердің қысқа мерзімді дебиторлық берешегі (баланстың 017 жолы) 0,0 мың теңге сомасында.
8) Жал бойынша қысқа мерзімді дебиторлық берешек (баланстың 018 жолы) 0,0 мың теңге сомасында.
9) Өзге қысқа мерзімді дебиторлық берешектер (баланстың 019 жолы) 2 963,4 мың теңге сомасында. Алматы қаласы Жетісу аудандық сотының 2017 жылғы 28 тамыздағы шешімі бойынша "Алатау" киноконцерт залының жетіспейтін мүлкі 3 122,2 мың теңге сомасында өтелуге жатады. Өтеуге қалдық 2 963,4 мың теңге.
10) Қорлар (баланстың 020 жолы) 25 312,9 мың теңге сомасында, оның ішінде:
- материалдар 25 312,9 мың теңге сомасында;
- аяқталмаған өндiрiс 0,0 мың теңге сомасында;
-дайын өнiм 0,0 мың теңге сомасында;
- тауарлар 0,0 мың теңге сомасында;
- жолдағы қорлар 0,0 мың теңге сомасында.
11) Берілген қысқа мерзімді аванстар (баланстың 021 жолы) 0,0 мың теңге сомасында.
12) Өзге қысқа мерзімді активтер (баланстың 022 жолы) 0,0 мың теңге сомасында.
13) Салық және салықтық емес түсімдер(баланстың 023 жолы) бойынша бюджетпен есеп айырысу бойынша қысқа мерзімді дебиторлық берешек 0,0 мың теңге.
1) Ұзақ мерзімді қаржылық инвестициялары» (баланстың 110 жолы) 0,0 мың теңге сомасында, оның ішінде:
а) әділ құн бойынша бағаланатын инвестициялар 0,0 мың теңге сомасында;
б) өзіндік құн бойынша бағаланатын инвестициялар 0,0 мың теңге сомасында;
в) өтеуге дейін ұсталатындар 0,0 мың теңге сомасында;
г) сатылымға бар 0,0 мың тенге сомасында;
д) берілген қарыздар 0,0 мың теңге.
2) Сатып алушылар мен тапсырыс берушілердің ұзақ мерзімді дебиторлық берешегі(баланстың 111 жолы) 0,0 мың теңге сомасында.
3) Өзге ұзақ мерзімді дебиторлық берешектер (баланстың 113 жолы) 0,0 мың теңге сомасында.
4) Негізгі құралдар (баланстың 114 жолы) 122 629 168,7 мың теңге сомасында–баланстық құны негізгі құралдардың, оның ішінде:
- жер 103 813 360,5 мың теңге;
- ғимараттар 18 563 534,6 мың теңге;
- машиналар мен жабдықтар 132 458,8 мың теңге;
- аспаптар, өндiрiстiк және шаруашылық мүкәмәл 117 780,2 мың теңге;
- өзге негiзгi құралдар 2 034,6 мың теңге.
Мемлекеттік мекемелерде негізгі құралдарды есепке алу нақты шығындар бойынша есепке алу моделін пайдалана отырып жүзеге асырылады. Негізгі құралдардың амортизациясын есептеу «Мемлекеттік мекемелерде бухгалтерлік есепті жүргізу қағидаларын бекіту туралы» Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2010 жылғы 3 тамыздағы № 393 бұйрығымен бекітілген амортизацияның жылдық нормаларын пайдалана отырып, біркелкі есептеу әдісімен жүзеге асырылады. Негізгі құралдарды баланстан есептен шығару Қазақстан Республикасының мемлекеттік мүлікті басқару және Мемлекеттік мекемелердің бухгалтерлік есебі мен қаржылық есептілігі саласындағы заңнамасына сәйкес жүзеге асырылады.
5) Аяқталмаған құрылыс және күрделі салымдар (баланстың 115 жолы) – сомасы 0,0 мың теңге
6) Инвестициялық жылжымайтын мүлік (баланстың 116 жолы) 0,0 мың теңге сомасында.
7) Биологиялық активтер (баланстың 117 жолы) 0,0 мың теңге сомасында, оның ішінде:
- жануарлар 0,0 мың теңге сомасында;
- көпжылдық екпелер 0,0 мың теңге сомасында.
8) Материалдық емес активтер (баланстың 118 жолы) 79 839,2 мың теңге сомасында, оның ішінде:
- бағдарламалық қамтамасыз ету 79 839,2 мың теңге сомасында;
- авторлық құқық 0,0 мың теңге сомасында;
- лицензиялық келісім 0,0 мың теңге сомасында;
- басқалар 0,0 мың теңге сомасында.
9) Үлестік қатысу әдісімен есепке алынатын ұзақ мерзiмдi қаржы инвестициялары(баланстың 119 жолы) 0,0 мың теңге сомасында.
10) Өзге ұзақ мерзімді активтер (баланстың 120 жолы) 0,0 мың теңге сомасында.
1) Қысқа мерзiмдi мiндеттемелерi (баланстың 210 жолы) 0,0 мың теңге сомасында.
2) Бюджеттен төленетін төлемдер бойынша қысқа мерзімді кредиторлық берешек (баланстың 211 жолы) 0,0 мың теңге сомасында.
3) Бюджетке төленетін төлемдер бойынша қысқа мерзімді кредиторлық берешек (баланстың 212 жолы) 0,0 мың теңге сомасында.
4) Бюджетпен есеп айырысу бойынша қысқа мерзімді кредиторлық берешек (баланстың 213 жолы) 2 963,4 мың теңге сомасында. Алматы қаласы Жетісу аудандық сотының 2017 жылғы 28 тамыздағы шешімі бойынша "Алатау" киноконцерт залының жетіспейтін мүлкі 3 122,2 мың теңге сомасында бюджетке өтелуге жатады. Өтеуге қалдық 2 963,4 мың теңге.
5) Басқа да міндетті және ерікті төлемдер бойынша қысқа мерзімді кредиторлық берешек (баланстың 214 жолы) 0,0 мың теңге сомасында.
6) Жеткізушілерге және мердігерлерге қысқа мерзімді кредиторлық берешек (баланстың 215 жолы) 0,5 мың теңге сомасында «Байланыс қызметтеріне ақы төлеу» 152 ерекшелігі бойынша салыстыру актілеріне сәйкес анықталған берешек (01.03.2022 жылғы № 25 Шарт).
7) Стипендиаттарға қысқа мерзімді кредиторлық берешек (баланстың 217 жолы) 0,0 мың теңге сомасында.
8) Қызметкерлерге қысқа мерзімді кредиторлық берешек(баланстың 218 жолы) 11 264,7 мың теңге сомасында, оның ішінде: қызметкерлердің пайдаланылмаған жинақталған демалыстары бойынша резерв (міндеттемелер) 10 985,8 мың теңге сомасында және растайтын құжаттарды ұсыну мерзімі өткеніне байланысты ел ішіндегі іссапар шығыстары бойынша 278,9 мың теңге сомасында берешек (2022 жылғы 27 желтоқсандағы № 8 Аванстық есеп).
9) Жал бойынша қысқа мерзімді кредиторлық берешек(баланстың 220 жолы) 0,0 мың теңге сомасында.
10) Өзге қысқа мерзімді кредиторлық берешек(баланстың 221 жолы) 0,0 мың теңге сомасында.
11) Өзге қысқа мерзімді міндеттемелер (баланстың 223 жолы) 0,0 мың теңге сомасында.
12) Салық және салықтық емес түсімдер(баланстың 224 жолы) бойынша қысқа мерзімді кредиторлық берешек 0,0 мың теңге.
1) Ұзақ мерзімді қаржылық міндеттемелер (баланстың 310 жолы) 0,0 мың теңге сомасында.
2) Жеткізушілерге және мердігерлерге ұзақ мерзімді кредиторлық берешек (баланстың 311 жолы) 0,0 мың теңге сомасында.
3) Бюджет алдындағы ұзақ мерзімді кредиторлық берешек (баланстың 313 жолы) 0,0 мың теңге сомасында;
4) Ұзақ мерзiмдi бағалау және кепiлдiк мiндеттемелер (баланстың 314 жолы) 0,0 мың теңге сомасында;
5) Өзге ұзақ мерзімді міндеттемелер (баланстың 315 жолы) 0,0 мың теңге сомасында.
1) Резервтер (баланстың 411 жолы) 0,0 мың теңге сомасында.
2) Жинақталған қаржылық нәтиже (баланстың 412 жолы) 122 723 055,6 мың теңге сомасында.
2 нысан « Шоғырландырылған қаржылық
қызмет нәтижелері туралы есеп»
Есептілік кезең бойынша кірістердің – 8 426 901,7 мың теңгеге сомасын құрады оның ішінде:
- 808 459,9 мың теге –айырбас емес операциялар даналынатын кірістер;
- 0,0 мың теңге – қайырымдылық көмектен түскен кірістер;
- 0,0 мың теңге – облыстық бюджеттен және (немесе) аудан (облыстық маңызы бар қала) бюджетінен түскен трансферттер бойынша кірістер және Қазақстан Республикасының жергілікті мемлекеттік басқару және өзін-өзі басқару туралы заңнамасына сәйкес жергілікті өзін-өзі басқару функцияларын іске асыру үшін басқа көздерден түскен өзге де кірістер сомасы, сондай-ақ мемлекеттік-жекешелік әріптестік жобалары бойынша мемлекеттік міндеттемелерді орындау үшін бөлінген бюджеттік қаржыландыру сомасы;
салық түсімдерден түсетін кірістер 0,0 мың теңге, оның ішінде барлығы құрайды:
айыппұлдардан, есімақылар мен санкциялардан түскен кірістер 0,0 мың теңге;
басқа да салықтық емес түсімдер 0,0 мың теңге;
бюджетке түсетін трансферттер (020-3 жолы) 0,0 мың теңге;
- 0,0 мың теңге – айырбас операциялардан алынатын кірістер (тауарларды, жұмыстар мен көрсетілетін қызметтерді және мемлекеттік материалдық резервтен тауарларды өткізуден түсетін кірістер);
- 0,0 мың теңге – активтерді басқарудан алынатын кірістер, берілген қарыздар, қаржылық жалдау және қысқа мерзімді қаржылық салымдар бойынша сыйақылардан түскен кірістер.
- 7 618 441,8 мың теңге – активтерді өтеусіз алудан түскен кірістер және басқа да операциялар негізінде алынған кірістер:
Алматы қаласы әкімдігінің 10.02.2022 жылғы № 1/36 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 28.02.2022 жылғы № 25-2 жер, ғимарат сомасы 59 013,0 мың теңге;
Алматы қаласы әкімдігінің 12.08.2022 жылғы № 3/390 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 12.08.2022 жылғы № 8 жер, ғимарат сомасы 211 425,8 мың теңге;
Алматы қаласы әкімдігінің 24.06.2022 жылғы № 2/298 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 01.09.2022 жылғы № 279-1 ғимарат 0,0 мың теңге сомасына;
Алматы қаласы әкімдігінің 19.07.2022 жылғы № 3/341 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 10.08.2022 жылғы № 178/117 99,0 мың теңге сомасына машиналар мен жабдықтар;
Алматы қаласы әкімдігінің 03.03.2022 жылғы 1/60 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 28.03.2022 жылғы № 22/42, «Жылжымайтын мүліктің нарықтық құнын бағалау туралы» 2022 жылғы 28 наурыздағы № 67 ALM-185 есебі жер, ғимарат сомасы 268 383,2 мың теңге;
Алматы қаласы әкімдігінің 31.03.2022 жылғы № 1/113 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 05.04.2022 жылғы № 27/49, «Жылжымайтын мүліктің нарықтық құнын бағалау туралы» 2022 жылғы 14 сәуірдегі № 56 ALM-185 есебі ғимарат 1 088 150,0 мың теңге сомасына;
Алматы қаласы әкімдігінің 11.04.2022 жылғы № 2/131 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 03.05.2022 жылғы № 49/69, «Жылжымайтын мүліктің нарықтық құнын бағалау туралы» 2022 жылғы 28 сәуірдегі № 32 ALM-159 есебі жер, ғимарат сомасы 3 228 471,0 мың теңге;
Алматы қаласы әкімдігінің 22.04.2022 жылғы № 2/162 қаулысы, қабылдау- тапсыру актісі 23.05.2022 жылғы № 69/24 беру құрылғылары сомасы 0,0 мың теңге;
Алматы қаласы әкімдігінің 22.06.2022 жылғы № 2/287 қаулысы, қабылдау- тапсыру актісі 27.06.2022 жылғы № 80/47 беру құрылғылары сомасы 7 636,7 мың теңге;
Алматы қаласы әкімдігінің 22.09.2022 жылғы № 3/482 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 30.09.2022 жылғы № 323 жер, ғимарат сомасы 401 507,0 мың теңге;
Алматы қаласы әкімдігінің 30.09.2022 жылғы № 3/510 қаулысы, қабылдау- тапсыру актісі 30.09.2022 жылғы № 324 жер, ғимарат, машиналар мен жабдықтар, аспаптар, өндірістік және шаруашылық мүкәммалы және өзге де негізгі құралдар сомасы 395 520,5 мың теңге;
Алматы қаласы әкімдігінің 13.05.2022 жылғы № 2/202 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 21.06.2022 жылғы № 87, «Жылжымайтын мүліктің нарықтық құнын бағалау туралы» 2022 жылғы 24 мамырдағы № 32 ALM-179/1 есебі ғимараттар, машиналар мен жабдықтар, аспаптар, өндірістік және шаруашылық мүкәммалы, өзге де негізгі құралдар сомасы 68 076,6 мың теңге;
31.10.2022 жылғы № 32 ALM-188 және 188/1 «Жылжымайтын мүліктің нарықтық құнын бағалау туралы» жердің 1 890 159,0 мың теңге сомасына есебі.
Есептілік кезеңге шығыстар сомасы 2 498 090,3 мың теңгені құрады, оның ішінде:
111 «Еңбекақы төлеу» жолы - 304 346,0 мың теңге: 111 ерекшелік бойынша - 160 123,4 мың теңге, 112 ерекшелік бойынша - 100 257,6 мың теңге, 113 ерекшелік бойынша - 34 773,7 мың теңге, 131 ерекшелік бойынша - 9 191,3 мың теңге;
113 «Салықтар және бюджетке төленетін төлемдер» жолы - 23 176,0 мың теңге: 121 ерекшелік бойынша - 16 057,2 мың теңге, 122 ерекшелік бойынша - 6 373,4 мың теңге, 135 ерекшелік бойынша -745,4 мың теңге;
114 «Қорлар бойынша шығыстар» жолы - 1 582,7 мың теңге: 149 ерекшелік бойынша - 1 447,7 мың теңге, 152 ерекшелік бойынша - 1,2 мың теңге 159 ерекшелік бойынша - 133,8 мың теңге;
115 «Іссапар шығыстар» жолы - 161 ерекшелік бойынша 1 262,9 мың теңге;
116 «Коммуналдық шығыстар» жолы - 151 ерекшелік бойынша 4 980,5 мың теңге;
118 «Ұзақ мерзімді активтерді ұстау» жолы - 3 960 мың теңге 159 ерекшелік бойынша жабдықты ағымдағы жөндеу және техникалық қызмет көрсету;
119 «Байланыс қызметтері» жолы 152 ерекшелік бойынша – 993,0 мың теңге;
120 «Активтер амортизациясы» жолы - 2 025 870,7 мың теңге: негізгі құралдардың есептелген амортизациясы - 2 015 789,7 мың теңге, материалдық емес активтер -10 081,0 мың теңге;
- 112 647,0 мың теңге – өзге операциялық шығыстар: 153 ерекшелік бойынша көлік құралдарын жалдау бойынша қызметтер – 12 960,0 мың теңге, 159 ерекшелік бойынша ғимаратты ұстау, мемлекеттік қызметшілердің біліктілігін арттыру, мемлекеттік мүлікті сенімгерлік басқару шарттары бойынша міндеттемелердің орындалуын бағалау, коммуналдық меншік мүлкін бағалау, түгендеу істерін және жер учаскелеріне мемлекеттік актілерді дайындау, мемлекет кірісіне айналдырылған коммуналдық меншіктің жылжымайтын мүлік объектілерін қорғау қызметтеріне және өзге де шығыстарға – 99 523,1 мың теңге, 169 ерекшелік – 163,9 мың теңге: республикалық бюджетке 162,3 мың теңге техпаспорт үшін мемлекеттік баж және Алматы қаласы бойынша ҚР ҚМ ІМАК ІМАД-қа салынатын әкімшілік айыппұл 31.01.2022 ж. хаттамаға сәйкес, жергілікті бюджетке 1,6 мың теңге тіркеу алымы (122 жолы);
- 6 909,0 мың теңге – міндетті әлеуметтік медициналық сақтандыруға арналған шығыстар: 124 ерекшелік бойынша - 6 696,2 мың теңге және 135 ерекшелік бойынша - 212,8 мың теңге;
- 0,0 мың теңге - бюджеттік төлемдердің шығыстары (зейнетақы, жәрдемақы, субсидиялар, трансферттер);
- 0,0 мың теңге – нысаналы трансферттер (133 жолы);
- 0,0 мың теңге – жалпы сипаттағы трансферттер (134 жолы);
- 0,0 мың теңге - жергілікті өзін-өзі басқару органдарына берілетін трансферттер;
- 0,0 мың теңге - бюджетке түсетін түсімдерді азайту бойынша шығыстар;
- 0,0 мың теңге – активтерді басқару шығыстары, оның ішінде:
- 0,0 мың теңге – жергілікті атқарушы органдардың ішкі қарыздары бойынша сыйақылар;
- 0,0 мың теңге – мемлекеттік-жекешелік әріптестік жобалары бойынша шығыстар және активтерді басқарудан болған шығыстар;
- 12 362,5 мың теңге - өзге де шығыстар. Негізінде Алматы қаласы әкімдігінің 01.04.2022 жылғы № 2/116 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 11.04.2022 жылғы № 28/52 қорлар Алматы қаласы бойынша Мемлекеттік кірістер департаментіне берілді.
Үлестік қатысу тәсілі бойынша ескерілетін инвестициялар бойынша таза табыс немесе шығындар үлесі 0,0 мың теңге.
Ұзақ мерзімді активтердің шығуы (1 850 184,8) мың теңге:
Алматы қаласы әкімдігінің 11.03.2022 жылғы № 1/81 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 17.03.2022 жылғы № 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40 үздіксіз қоректендіру көзі сомасы 8 570,1 мың теңге;
Алматы қаласы әкімдігінің 25.02.2022 жылғы № 1/44 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 25.02.2022 жылғы № 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24 кеңсе техникасы және бағдарламалық қамтамасыз ету сомасы 301 166,0 мың теңге;
Алматы қаласы әкімдігінің 01.04.2022 жылғы № 2/116 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 11.04.2022 жылғы № 28/52 машиналар мен жабдықтар сомасы 135 712,5 мың теңге;
Алматы қаласы әкімдігінің 01.04.2022 жылғы № 2/117 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 11.04.2022 жылғы № 30/54 аспаптар, өндірістік және шаруашылық мүкәммалы сомасы 94 710,1 мың теңге;
Алматы қаласы әкімдігінің 15.07.2022 жылғы № 3/332 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 19.07.2022 жылғы № 98 жер, ғимарат сомасы 502 604,1 мың теңге;
Алматы қаласы әкімдігінің 26.09.2022 жылғы № 3/484 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 03.10.2022 жылғы № 325 ғимарат сомасы 51 690,5 мың теңге;
Алматы қаласы әкімдігінің 07.12.2022 жылғы № 4/661 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 15.12.2022 жылғы № 309/436 машиналар мен жабдықтар сомасы 14 978,7 мың теңге;
Алматы қаласы әкімдігінің 20.12.2022 жылғы № 4/713 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 21.12.2022 жылғы № 441 жер, ғимарат сомасы 1 451 884,4 мың теңге;
Алматы қаласы әкімдігінің 26.12.2022 жылғы № 4/738 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 27.12.2022 жылғы № 457 жер, ғимарат сомасы 46 994,4 мың теңге;
Алматы қаласы әкімдігінің 02.03.2022 жылғы № 1/56 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 28.03.2022 жылғы № 44, 45 көлік құралдары сомасы 17 269,1 мың теңге;
Алматы қаласы әкімдігінің 22.04.2022 жылғы № 2/162 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 23.05.2022 жылғы № 25 беру құрылғылары сомасы 10 508,4 мың теңге;
Алматы қаласы әкімдігінің 13.05.2022 жылғы № 2/202 қаулысы, қабылдау- тапсыру актісі 21.06.2022 жылғы № 87 жер, ғимараттар, құрылыстар, машиналар мен жабдықтар, аспаптар, өндірістік және шаруашылық мүкәммалы, өзге де негізгі құралдар сомасы 142 528,7 мың теңге;
Алматы қаласы әкімдігінің 22.06.2022 жылғы № 2/287 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 27.06.2022 жылғы № 48 тапсыру беру құрылғылары сомасы 31 134,8 мың теңге;
Алматы қаласы әкімдігінің 14.11.2022 жылғы № 4/595 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 24.11.2022 жылғы № 417 жер, ғимарат сомасы 578 605,0 мың теңге;
2022 жылғы 6 қаңтарда болған Республика алаңы, 4 мекенжайы бойынша Алматы қаласы әкімдігінің ғимаратында өрт салдарынан мүліктің қаза болуы салдарынан одан әрі пайдалану үшін жарамсыз болып қалған Басқарманың мүлкін есептен шығарудың 05.07.2022 жылғы № 3465 сарапшысының қорытындысы сомасы 465,0 мың теңге;
бухгалтерлік анықтама 31.12.2022 жылғы № 16 ұзақ мерзімді активтерді қайта бағалауға арналған резервтің азаюын түзетуге сомасы 1 538 637,0 мың теңге.
Бағамдық айырма 0,0 мың теңге.
Есепті кезеңнің қаржылық нәтижесі 4 078 626,6 мың теңгені құрады.
3 нысан «Қаржыландыру көздері бойынша мемлекеттік мекеменің шоттарындағы ақша қозғалысы туралы есеп» (тікелей әдісі)
Есептілік кезеңнің басына ақша қаражаты 1 418,9 мың теңге құрады.
Есепті кезеңге операциялық қызметтен түскен ақша қаражатынан таза сомасы 340 855,7 мың теңге құрады.
Барлық түсімдер 818 443,4 мың теңге құрады.
Шығыстар 477 587,7 мың теңге құрады.
110 «Еңбекақы төлеу» жолы – 255 980,6 мың теңге: 111 ерекшелік бойынша – 133 261,5 мың теңге, 112 ерекшелік бойынша – 80 700 мың теңге, 113 ерекшелік бойынша – 34 424,6 мың теңге, 131 ерекшелік бойынша – 7 594,5 мың теңге;
130 «Салықтар және бюджетке төленетін төлемдер» жолы – 36 826,0 мың теңге: 111 ерекшелік бойынша – 12 962,6 мың теңге, 112 ерекшелік бойынша – 7 955,7 мың теңге, 121 ерекшелік бойынша – 14 957,5 мың теңге, 131 ерекшелік бойынша – 532,4 мың теңге, 135 ерекшелік бойынша – 417,8 мың теңге;
140 «Өнім берушілер мен мердігерлерге тауарлар мен көрсетiлетiн қызметтер үшін» жолы – 124 854,3 мың теңге: 149 – ерекшелік бойынша – 2 288,8 мың теңге, 151 – ерекшелік бойынша – 4 980,5 мың теңге, 152-ерекшелік бойынша -1 003,5 мың теңге, 153 - ерекшелік бойынша-12 960,0 мың теңге, 159-ерекшелік бойынша -103 621,5 мың теңге;
Трансферттер, субсидиялар (160 жолы) 0,0 мың теңге.
Сыйақылар түріндегі ақшалай төлемдер(170 жолы) 0,0 мың теңге.
Өзге төлемдер (190 жолы) 59 818,7 мың теңге: 111 ерекшелік бойынша – 19 746,7 мың теңге, 112 ерекшелік бойынша – 11 601,9 мың теңге, 113 ерекшелік бойынша – 349,0 мың теңге, 121 ерекшелік бойынша – 1 099,7 мың теңге, 122 ерекшелік бойынша – 6 373,4 мың теңге, 124 ерекшелік бойынша – 6 696,2 мың теңге, 131 ерекшелік бойынша – 1 028,6 мың теңге, 135 ерекшелік бойынша – 540,5 мың теңге, 161 ерекшелік бойынша – 984,0 мың теңге, 169 ерекшелік бойынша – 163,9 мың теңге, ақшаны уақытша орналастыру ҚБШ – 11 234,8 мың теңге.
Инвестициялық қызметтен түскен ақша қаражаты 0,0 мың теңге құрады.
Барлық шығыстар 342 274,6 мың теңге құрады, оның ішінде:
- 342 274,6 мың теңге сомаға ұзақ мерзімді активтерді сатып алу:
107 бюджеттік бағдарламасы «Жергілікті атқарушы органның шұғыл шығындарға арналған резерві есебінен іс-шаралар өткізу» бойынша Алматы қаласы әкімдігінің 2022 жылғы 19 қаңтардағы № 1/9 «Алматы қаласының жергілікті атқарушы органының резервінен шұғыл қажеттіліктерге қаражат бөлу туралы» қаулысы және Алматы қаласы әкімдігінің 2022 жылғы 24 маусымдағы № 2/301 «Алматы қаласы әкімдігінің 2022 жылғы 19 қаңтардағы № 1/9 «Алматы қаласының жергілікті атқарушы органының резервінен шұғыл қажеттіліктерге қаражат бөлу туралы» қаулысына өзгерістер енгізу туралы»» қаулысы 315 825,8 мың теңге сомасына мемлекеттік органдардың қызметін қалпына келтіруге (ұйымдастыру техникасын орталықтандырылған сатып алуға): материалдық-техникалық жарақтандырудың 414 ерекшелігі бойынша – 276 646,8 мың теңге, 416 ерекшелік бағдарламалық қамтамасыз ету – 39 179,0 мың теңге;
001 бюджеттік бағдарламасы «Жергілікті деңгейде коммуналдық мүлік және мемлекеттік сатып алу саласындағы мемлекеттік саясатты іске асыру жөніндегі қызметтер» бойынша 28,0 мың теңге сомасына 159 ерекшелік бойынша мемлекеттік қызметшінің этикалық кодексінің стендін дайындау;
- бағалы қағаздарды сатып алу 0,0 мың теңге;
- квазимемлекеттiк субъектiлердiң жарғылық капиталын қалыптастыру және толтыру 0,0 мың теңге;
- 0,0 мың теңге (340 жолы) - қарыздарды өтеу;
- 0,0 мың теңге (450 жолы) - берiлген қарыздар;
- басқа өзгелерден шыққан ақша қаражатының сомасы 0,0 мың теңге.
Қаржылық қызметтен түскен ақша қаражатының кірістері 0,0 мың теңге. Барлық шығыстар 0,0 мың теңге құрады, оның ішінде:
- қарыздарды өтеу (710 жолы) 0,0 мың теңге,
- өзге ақша қаражаттың шығу сомасы 0,0 мың теңге.
Кезеңнің соңына ақша қаражатының қалдығы 0,0 мың теңге құрады.
4 нысан «Таза активтердің/капиталдық өзгерістері туралы есеп»
Есептілік кезеңнің басындағы сальдо 118 658 908,4 мың теңге.
Қателерді түзету, оның ішінде ұзақ мерзімді активтерден қорларға ауыстыру (негізгі құралдардың жинақталған амортизациясы) сомасы 3 462,6 мың теңге.
Есепті кезеңде таза активтер/капиталдағы өзгерістер (17 942,0) мың теңгені құрады, оның ішінде:
Ұзақ мерзімді активтерді қайта бағалауға арналған резервтерді ұлғайту негізінде 1 520 695,0 мың теңгені құрады:
Алматы қаласы әкімдігінің 28.12.2021 жылғы № 4/684 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 28.03.2022 жылғы № 22/42, «Жылжымайтын мүліктің нарықтық құнын бағалау туралы» есебі 28.03.2022 жылғы № 67 ALM-185 ғимаратқа 1 249 077,7 мың теңге сомасына бағалау жүргізілді;
Алматы қаласы әкімдігінің 22.04.2022 жылғы № 2/162 қаулысы, қабылдау- тапсыру актісі 23.05.2022 жылғы № 69/24, «Жылжымайтын мүліктің нарықтық құнын бағалау туралы» есебі 27.04.2022 жылғы № 32 ALM-25/1 беру құрылғыларына (жылу желілеріне) 10 508,4 мың теңге сомасына бағалау жүргізілді;
Алматы қаласы әкімдігінің 22.06.2022 жылғы № 2/287 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 27.06.2022 жылғы № 80/47, «Жылжымайтын мүліктің нарықтық құнын бағалау туралы» есебі 27.06.2022 жылғы № 32 ALM-25/4 беру құрылғыларына (жылу желілеріне) 23 498,2 мың теңге сомасына бағалау жүргізілді;
Алматы қаласы әкімдігінің 13.05.2022 жылғы № 2/202 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 21.06.2022 жылғы № 87, «Жылжымайтын мүліктің нарықтық құнын бағалау туралы» есебі 24.05.2022 жылғы № 32 ALM-179/1 мүлікті 59 611,0 мың теңге сомасына бағалау жүргізілді;
Алматы қаласы әкімдігінің 14.11.2022 жылғы № 4/595 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 24.11.2022 жылғы № 417, «Жылжымайтын мүліктің нарықтық құнын бағалау туралы» есебі 22.11.2022 жылғы № 32 ALM-175 мүлікті (жер және ғимарат) 177 999,7 мың теңге сомасына бағалау жүргізілді.
Ұзақ мерзімді активтерді қайта бағалауға арналған резервтердің азаюы (1 538 637,0) мың теңгені негізінде құрады:
Алматы қаласы әкімдігінің 02.03.2022 жылғы № 1/56 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 28.03.2022 жылғы № 44, 45 қайта бағаланған құны бойынша көлік құралдары 17 942,0 мың теңге сомасына берілді;
Алматы қаласы әкімдігінің 22.04.2022 жылғы № 2/162 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісінің 23.05.2022 жылғы № 25 қайта бағаланған құны бойынша беру құрылғылары (жылу желілері) 10 508,4 мың теңге сомасына берілді;
Алматы қаласы әкімдігінің 22.06.2022 жылғы № 2/287 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 27.06.2022 жылғы № 48 қайта бағаланған құны бойынша беру құрылғылары (жылу желілері) 23 498,2 мың теңге сомасына берілді;
Алматы қаласы әкімдігінің 13.05.2022 жылғы № 2/202 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 21.06.2022 жылғы № 87 қайта бағаланған құны бойынша мүлік 59 611,0 мың теңге сомасына берілді.
Алматы қаласы әкімдігінің 14.11.2022 жылғы № 4/595 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 24.11.2022 жылғы № 417 қайта бағаланған құны бойынша жер мен ғимарат 177 999,7 мың теңге сомасына берілді;
Алматы қаласы әкімдігінің 20.12.2022 жылғы № 4/713 қаулысы, қабылдау-тапсыру актісі 21.12.2022 жылғы № 441 қайта бағаланған құны бойынша жер, ғимарат 1 249 077,7 мың теңге сомасына берілді;
Өзге резервтер 0,0 мың теңге.
Есепті кезеңдегі қаржылық нәтиже 4 078 626,6 мың теңге.
Есепті кезеңнің аяғындағы сальдо 122 723 055,6 мың теңге құрады - барлық таза активтер, капиталдар.
2023 жылғы 1 қаңтардағы жағдай бойынша дебиторлық берешек 2 963,4 мың теңгені құрады.
2023 жылғы 1 қаңтардағы жағдай бойынша кредиторлық берешек 3 242,8 мың теңгені құрады.
Бюджеттік есептілік бойынша ақпарат
Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2016 жылғы 2 желтоқсандағы № 630 бұйрығымен бекітілген Мемлекеттік мекемелердің, бюджеттік бағдарламалар әкімшілерінің және бюджетті атқару жөніндегі уәкілетті органдардың бюджеттік есептілікті жасау және ұсыну қағидаларымен және Қазақстан Республикасы Премьер-Министрінің орынбасары - Қаржы министрінің 2022 жылғы 31 наурыздағы № 344 бұйрығымен бекітілген берешектің жай-күйі туралы қаржылық есептiлiкті жасау және ұсыну қағидаларын бекіту туралы бюджеттік есептілік жасалды.
Түсіндірме жазба
2023 жылғы 1 қаңтардағы тауарларды (жұмыстарды, көрсетілетін қызметтерді) өткізуден түскен ақша түсімдері мен шығыстары жоспарының орындалуы туралы есеп
2022 жылдың 1 қаңтарына ақылы қызметтер бойынша қаражат қалдығы құрады 0,0 мың теңге.
2022 жылғы жоспар 0,0 мың теңгені құрады.
2022 жылы 0,0 мың теңге түсті.
2023 жылдың 1 қаңтарына шығыс 0,0 мың теңгені құрады.
2023 жылғы 1 қаңтарға қаражат қалдығы 0,0 мың теңгені құрайды.
2023 жылғы 1 қаңтардағы филантропиялық қызметтен және (немесе) демеушілік қызметтен, және (немесе) меценаттық қызметтен ақшаның түсуі және жұмсалуы туралы есеп.
2022 жылдың 1 қаңтарына демеушілік және қайырымдылық көмек бойынша қаражат қалдығы құрады 0,0 мың теңге.
Есепті кезеңде түскені 0,0 мың теңге, жұмсалғаны 0,0 мың теңге, 2023 жылғы 1 қаңтарына қалдық 0,0 мың теңгені құрайды.
Басшы орынбасары Ғ. Тоқсейітова
Бухгалтерлік есеп
бөлімінің басшысы Р. Бектұрсынова