Пояснительная записка по освоению бюджета
к годовому отчету за 2023 год
ГУ «Управление финансов Актюбинской области»
По бюджетной программе 257 001 015 «Услуги по реализации государственной политики в области исполнения местного бюджета и управления коммунальной собственностью»
За отчетный 2023 год по бюджетной программе по реализации государственной политики в области исполнения местного бюджета и управления коммунальной собственностью при плане 237 615,0 тыс.тенге, расходы составили 237 596,5 тыс.тенге или 99,9 % .
На содержание деятельности аппарата управления со штатной численностью
26 госслужащих и 3 тех.персонала выделены и освоены средства по следующим спецификам:
- 111 «Оплата труда» - 92 027,0 тыс. тенге, остаток 0,5 т. тыс. тенге за счет округления;
112 «Дополнительные денежные выплаты» - 70 625,0 тыс. тенге, остаток
1,6 тыс. тенге за счет округления;
- 113 «Компенсационные выплаты» - 16 404,0 тыс. тенге, остаток 0,8 т. тыс. тенге за счет округления;
- 121 «Социальный налог» - 10 106,0 тыс. тенге;
- 122 «Социальные отчисления в ГФСС» - 3 775,0 тыс. тенге, остаток 0,1 тыс. тенге за счет округления;
-124 «Отчисления на обязательное социальное медицинское страхование» -
3 978,0 тыс.тенге, остаток 1,0 тыс. тенге за счет округления;
131 «Оплата труда технического персонала» - 8 032,0 тыс. тенге, остаток
0,6 тыс. тенге за счет округления;
135 «Взносы работодателей по техническому персоналу» - 850,0 тыс. тенге, остаток
0,2 тыс. тенге за счет округления;
- 149 «Приобретение прочих запасов» - 1 090,0 тыс.тенге, остаток 0,7 тыс. тенге за счет округления;
- 152 «Оплата услуг связи» - 1 057,0 тыс.тенге, остаток 1,0 тыс. тенге за счет округления;
- 159 «Прочие услуги и работ» - 26 566,0 тыс. тенге, остаток 0,1 тыс. тенге за счет округления;
- 161 «Командировки и служебные разъезды внутри страны» - 1 473,0 тыс. тенге, остаток 11,9 тыс.тенге в связи с уменьшением количества запланированных командировок
- 162 «Командировки и служебные разъезды за пределы страны» - 1 632,0 тыс. тенге.
По бюджетной программе 257 004 100 «Обслуживание долга местных исполнительных органов»
За отчетный 2023 год по бюджетной программе обслуживание долга местных исполнительных органов при плане 1 992 857,0 тыс.тенге, расходы составили 1 992 847,7 тыс.тенге или 100%, остаток в сумме 9,3 тыс.тенге за счет округления. Средства были перечислены на выплату вознаграждения в АО «Центральный депозитарий ценных бумаг» за ранее полученные кредиты на строительство жилья и Дорожная карта занятости 2020-2023г.(выплаты вознаграждения осуществлялись по среднесрочным индексированным ценным бумагам в дни, установленные эмитетом два раза в год).
Расходы по выплате вознаграждения в сумме 1 992 857,0 тыс. тенге, данная сумма исчисляется из расчета выпущенных облигации, по следующим программам:
В рамках программы жилищного строительства «Нурлы жер» на строительство кредитного жилья а также в период 2020-2021 годы для финансирования мероприятий Дорожной карты занятости, определенных в период действия чрезвычайного положения были выделены средства в сумме 30 818 403,0 тыс.тенге. Основной целью «Дорожной карты занятости на 2020-2021 годы» (далее - Дорожная карта) предусматривалась 1) обеспечение занятости и недопущение роста уровня безработицы; 2)создание дополнительных рабочих мест и обеспечение доходов; 3) создание условий для развития инфраструктуры населенных пунктов. Средства направлены на реализацию 206-ти инвестиционных проектов (в целях развития социальной, инженерно-транспортной инфраструктуры и жилищно-коммунального хозяйства, благоустройства населенных пунктов), выплата вознаграждения один раз в год,со ставкой 6,1-7,1%.
Целью бюджетной программы являются совокупные выплаты в определенном периоде времени вознаграждения, иных платежей в соответствии с условиями кредитного договора.
Конечный результат: Выплата купонного вознаграждения по муниципальным облигациям
По бюджетной программе 257 008 025 «Погашение долга местного исполнительного органа»
За отчетный 2023 год по бюджетной программе «Погашение долга местного исполнительного органа» при плане и расходах составили 8 434 648,0 тыс.тенге или 100%.
За период с 2020 по 2023 годы местный исполнительный орган произвел выпуск государственных ценных бумаг, со сроком от 2 до 12 лет, по следующим программам на строительство кредитного жилья и «Дорожная карта занятости 2020-2021гг». Данные средства по ранее выделенным кредитам были частично досрочно погашены в АО «Казахстанскую жилищную компанию». Возврат ранее полученных кредитов, выделенных за счет средств облигационного займа, обеспечивается в установленные сроки и в полном объеме.
Средства были получены за счет выпуска государственных ценных бумаг, на финансирование строительства кредитного жилья в городе Актобе. Оператор финансирования жилищного строительства АО «Казахстанская жилищная компания», Заемщик кредита Акимат г.Актобе (средства поступают продажи квартир в г.Актобе).
Целью бюджетной программы является погашение долга МИО области, по выпускаемым государственным ценным бумагам осуществляемые в обязательном порядке в установленный обязательствами срок.
Конечный результат: своевременное погашение муниципальных облигаций по истичению срока их обращения.
По бюджетной программе 257 009 015 «Приватизация, управление коммунальным имуществом, постприватизационная деятельность и регулирование споров, связанных с этим»
За отчетный 2023 год по бюджетной программе при плане 607,0 тыс.тенге, расходы составили 606,7 тыс.тенге или 99,9 %, остаток в сумме 0,3 тыс.тенге за счет округления. Изготовлено отчетов об оценке недвижимого имущества на 1 объект и движимого имущества 92 объектов.
257 013 414 «Капитальные расходы государственного органа»
За отчетный 2023 год по бюджетной программе при плане 4 687,0 тыс.тенге, расходы составили 4 686,3 тыс.тенге или 99,9 %, остаток в сумме 0,7 тыс.тенге за счет округления и приобретены основные средства:
Компьютер в комплекте – 10 шт – 3 360,0 тыс.тенге;
Принтер лазерный, цветной - 1 шт – 260,0 тыс.тенге;
Cканер протяжный – 1 шт – 228,0 тыс.тенге;
Принтер – 10 шт – 838,3 тыс.тенге.
По бюджетной программе 257 015 015 «Погашение долга местного исполнительного органа перед вышестоящим бюджетом»
За отчетный 2023 год по бюджетной программе «Погашение долга местного исполнительного органа перед вышестоящим бюджетом», расходы составили на выплату погашения основного долга по 36-ти кредитным договорам, выданным из республиканского бюджета в период с 2010 по 2022 годы в сфере строительства, предпринимательства, сельского хозяйства, энергетики и жилищно-комунального хозяйства, а также на реализацию мер социальной поддержки специалистов при плане 2 436 549,0 тыс.тенге, расходы составили 2 436 533,8 или 100%, остаток в сумме 15,2 тыс.тенге за счет округления. Возврат ранее полученных кредитов за счет республиканского бюджета обеспечивается в установленные сроки и в полном объеме.
Цель бюджетной программы погашение основного долга по бюджетному кредиту в соответствии с кредитным договором и законодательством Республики Казахстан.
Конечный результат: Своевременный возврат погашений основного долга, в соответствии с условиями кредитного договора.
Расходование бюджетных средств в разрезе бюджетных программ и бюджетных подпрограмм направлено на погашение долга местного исполнительного органа перед вышестоящим бюджетом.
По бюджетной программе 257 016 015 «Обслуживание долга местных исполнительных органов по выплате вознаграждений и иных платежей по займам из республиканского бюджета»
За отчетный 2023 год по бюджетной программе «Обслуживание долга МИО по выплате вознаграждений и иных платежей по займам из республиканского бюджета», расходы составили кредитным договорам выданных из республиканского бюджета в период с 2010 по 2023 годы в сфере строительства, предпринимательства, сельского хозяйства, энергетики и жилищно-комунального хозяйства, а также на реализацию мер социальной поддержки специалистов при плане 6 434,0 тыс.тенге, расходы составили 6 359,9 тыс.тенге или 98,8%, остаток 74,1 тыс.тенге за счет округления. Выплаты производятся согласно условиям кредитного договора.
Целью бюджетной программы являются совокупные выплаты в определенном периоде времени вознаграждения, иных платежей в соответствии с условиями кредитного договора.
Конечный результат: Выплата вознаграждений по займам, полученным из вышестоящего бюджета МИО.