| 2. Аудандық бюджеттің атқарылуы туралы талдамалық есеп | |||||||||
| 1) 2023 жылғы түсімдер бойынша | |||||||||
| мың.тенге | |||||||||
| Бюджеттік классификациялық кодтар | Атауы | Есепті қаржы жылына арналған нақтыланған бюджет | Орындалуы | % | Ауытқу | Ескертпе | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |||
| Кірістер | 3 297 281,0 | 3 319 509,3 | 100,7 | 22 228,3 | |||||
| 1 | Салықтық түсімдер | 3 163 063,0 | 3 161 383,0 | 99,9 | -1 680,0 | ||||
| 1 | 01 | Табыс салығы | 1 677 401,0 | 1 635 312,1 | 97,5 | -42 088,9 | |||
| 1 | 01 | 1 | 11 | Ірі кәсіпкерлік субъектілерінен және мұнай секторы ұйымдарынан түсетін түсімдерді қоспағанда, заңды тұлғалардан алынатын корпоративтік табыс салығы | 70 494,0 | 77 096,9 | 109,4 | 6 602,9 | Артық орындалған сомма 6 602,9 мың теңге, Ярус ЖШС алдынн ала төлемдері. |
| 1 | 01 | 2 | Жеке табыс салығы | 1 606 907,0 | 1 558 215,2 | 97,0 | -48 691,8 | ||
| 1 | 01 | 2 | 01 | Төлем көзінен салық салынатын табыстардан ұсталатын жеке табыс салығы | 1 410 470,0 | 1 349 983,4 | 95,7 | -60 486,6 | Орындалмаған сома 60 486,6 мың теңге, білім беру мекемелерге (Еңбек қоры толық берілмеген) желтоқсан айының салықтары түспеуіне байланысты. |
| 1 | 01 | 2 | 02 | Төлем көзінен салық салынбайтын табыстардан ұсталатын жеке табыс салығы | 185 703,0 | 197 255,8 | 106,2 | 11 552,8 | 2024 жылдың 25 ақпанында Алакөл жағалауындағы кәсіпкерлерден түсетін сомалар алдын ала (жүргізілген сұхбаттар бойынша) төленгендіктен. |
| 1 | 01 | 2 | 05 | Төлем көзінен салық салынбайтын шетелдік азаматтар табыстарынан ұсталатын жеке табыс салығы | 10 734,0 | 10 976,1 | 102,3 | 242,1 | Салық төлеушілер санының артуына байланысты артығымен орындалған сомасы 242,0 мың теңге (жүйесіз төлемдер) |
| 1 | 03 | 1 | Әлеуметтiк салық | 1 005 465,0 | 1 010 308,1 | 100,5 | 4 843,1 | ||
| 1 | 03 | 1 | 01 | Әлеуметтік салық | 1 005 465,0 | 1 010 308,1 | 100,5 | 4 843,1 | Артық орындалғаны 4843,1 мың теңге. Артық орындау алдын ала төлемдер сомалары түсуіне байланысты. |
| 1 | 04 | Меншiкке салынатын салықтар | 365 508,0 | 395 141,0 | 108,1 | 29 633,0 | |||
| 1 | 04 | 1 | Мүлiкке салынатын салықтар | 154 233,0 | 158 975,5 | 103,1 | 4 742,5 | ||
| 1 | 04 | 1 | 01 | Заңды тұлғалардың және жеке кәсіпкерлердің мүлкіне салынатын салық | 138 801,0 | 141 714,8 | 102,1 | 2 913,8 | Артық орындалған сомасы 2 913,8 мың теңге. Тұрғын емес мүлікті қайта бағалаудың қосымша резерві бойынша сомаларды өндіріп алу есебебінен асыра орындалу. |
| 1 | 04 | 1 | 02 | Жеке тұлғалардың мүлкiне салынатын салық | 15 432,0 | 17 260,7 | 111,8 | 1 828,7 | Мүлікті қайта бағалаудың қосымша резерві бойынша сомаларды өндіріп алу есебебінен асыра орындалу. |
| 1 | 04 | 3 | Жер салығы | 4 393,0 | 3 735,0 | 85,0 | -658,0 | ||
| 02 | Жер салығы | 4 393,0 | 3 735,0 | 85,0 | -658,0 | Орындалмаған сомасы 657,5 мың теңге. ЖШС Ярус-қа 2023 жылдын наурыз айында 3 100,0 мың теңге көлемінде қате төленген сомасы қайтарылды. | |||
| 1 | 04 | 4 | Көлiк құралдарына салынатын салық | 205 189,0 | 210 719,3 | 102,7 | 5 530,3 | ||
| 1 | 04 | 4 | 01 | Заңды тұлғалардан көлiк құралдарына салынатын салық | 4 016,0 | 4 016,6 | 100,0 | 0,6 | Салық төлеушілер санының көбеюі, азаюы |
| 1 | 04 | 4 | 02 | Жеке тұлғалардан көлiк құралдарына салынатын салық | 201 173,0 | 206 702,6 | 102,7 | 5 529,6 | Артық орындалғаны 5 529,6 мың теңге. Асыра орындау өткен жылдардағы берешектер өндірілді, сондай-ақ ағымды жылдын төлемдері. |
| 1 | 04 | 5 | Бірыңғай жер салығы | 1 693,0 | 21 711,2 | 1282,4 | 20 018,2 | ||
| 1 | 04 | 5 | 01 | Бірыңғай жер салығы | 1 693,0 | 21 711,2 | 1282,4 | 20 018,2 | Біржолғы төлем сомалары, «Ұлы Дала» шаруа қожалығы бойынша тарату актісін алды |
| 1 | 05 | Тауарларға, жұмыстарға және көрсетілетін қызметтерге салынатын iшкi салықтар | 53 322,0 | 57 592,9 | 108,0 | 4 270,9 | |||
| 1 | 05 | 2 | Акциздер | 8 560,0 | 9 015,5 | 105,3 | 455,5 | ||
| 1 | 05 | 2 | 74 | Қазақстан Республикасының аумағында өндірілген спирттiң және (немесе) шарап материалының, алкоголь өнімдерінің барлық түрлерi | 0,0 | -30,6 | -30,6 | Төлемнің бұл түрі жүйесіз сипаттағы бір реттік түбіртектерге жатады. | |
| 1 | 05 | 2 | 84 | Қазақстан Республикасының аумағында өндірілген бензин (авиациялықты қоспағанда) және дизель отыны | 8 560,0 | 9 046,1 | 105,7 | 486,1 | Төлемнің бұл түрі жүйесіз сипаттағы бір реттік түбіртектерге жатады. |
| 1 | 05 | 3 | Табиғи және басқа да ресурстарды пайдаланғаны үшiн түсетiн түсiмдер | 30 255,0 | 32 275,5 | 106,7 | 2 020,5 | ||
| 1 | 05 | 3 | 15 | Жер учаскелерін пайдаланғаны үшін төлем | 30 255,0 | 32 275,5 | 106,7 | 2 020,5 | Төлеушілер аумағын арттыру |
| 1 | 05 | 4 | Кәсiпкерлiк және кәсiби қызметтi жүргiзгенi үшiн алынатын алымдар | 14 507,0 | 16 301,9 | 112,4 | 1 794,9 | ||
| 1 | 05 | 4 | 02 | Жекелеген қызмет түрлерімен айналысу құқығы үшін алым (жекелеген қызмет түрлерімен айналысуға арналған лицензияларды бергені үшін алым) | 2 285,0 | 2 392,4 | 104,7 | 107,4 | Төлемнің бұл түрі жүйесіз сипаттағы бір реттік төлемдерге жатады. |
| 1 | 05 | 4 | 29 | Жергілікті бюджетке төленетін тіркелгені үшін алым | 817,0 | 957,6 | 117,2 | 140,6 | Төлемнің бұл түрі жүйесіз сипаттағы бір реттік төлемдерге жатады. |
| 1 | 05 | 4 | 30 | Сыртқы (көрнекі) жарнаманы аудандық маңызы бар қалалар, ауылдар, кенттер, ауылдық округтер аумақтары арқылы өтетін республикалық, облыстық және аудандық маңызы бар жалпыға ортақ пайдаланылатын автомобиль жолдарының бөлiнген белдеуiндегі жарнаманы тұрақты орналастыру объектілерінде және аудандық маңызы бар қаладағы, ауылдағы, кенттегі үй-жайлардың шегінен тыс ашық кеңістікте орналастырғаны үшін төлемақы | 0,0 | 82,8 | 82,8 | Төлемнің бұл түрі жүйесіз сипаттағы бір реттік төлемдерге жатады. | |
| 1 | 05 | 4 | 34 | Қызметтің жекелеген түрлерiмен айналысуға лицензияларды пайдаланғаны үшін төлемақы | 11 405,0 | 12 869,1 | 112,8 | 1 464,1 | Төлемнің бұл түрі жүйесіз сипаттағы бір реттік түбіртектерге жатады. |
| 1 | 05 | 5 | Құмар ойындары | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||
| 1 | 05 | 5 | 02 | Тіркелген салық | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||
| 1 | 08 | Заңдық маңызы бар әрекеттерді жасағаны және (немесе) оған уәкілеттігі бар мемлекеттік органдар немесе лауазымды адамдар құжаттар бергені үшін алынатын міндетті төлемдер | 61 367,0 | 63 029,0 | 102,7 | 1 662,0 | Қате төленген сомаларды қайтару | ||
| 1 | 08 | 1 | Мемлекеттік баж | 61 367,0 | 63 029,0 | 102,7 | 1 662,0 | ||
| 1 | 08 | 1 | 26 | Жергілікті бюджетке төленетін мемлекеттік баж | 61 367,0 | 63 029,0 | 102,7 | 1 662,0 | Төлемнің бұл түрі жүйесіз сипаттағы бір реттік түбіртектерге жатады. |
| 2 | Салықтық емес түсiмдер | 80 290,0 | 101 038,3 | 125,8 | 20 748,3 | ||||
| 2 | 01 | Мемлекеттік меншіктен түсетін кірістер | 16 576,0 | 17 557,8 | 105,9 | 981,8 | |||
| 2 | 01 | 1 | Мемлекет меншігіндегі мүлікті жалға беруден түсетін кірістер | 0,0 | 0,4 | 0,4 | |||
| 2 | 01 | 1 | 02 | Коммуналдық мемлекеттік кәсіпорындардың таза кірісінің бір бөлігін алу | 0,0 | 0,4 | 0,4 | ||
| 2 | 01 | 5 | Мемлекет меншігіндегі мүлікті жалға беруден түсетін кірістер | 16 538,0 | 17 528,4 | 106,0 | 990,4 | ||
| 2 | 01 | 5 | 08 | Аудандық маңызы бар қала, ауыл, кент, ауылдық округ әкімдерінің басқаруындағы, ауданның (облыстық маңызы бар қаланың) коммуналдық меншігінің мүлкін жалға беруден түсетін кірістерді қоспағанда, ауданның (облыстық маңызы бар қаланың) коммуналдық меншігінің мүлкін жалға беруден түсетін кірістер | 808,0 | 882,0 | 109,2 | 74,0 | Болжам асыра бағаланған, білім беру мекемелерінің облыстық бюджетке өтуіне байланысты жалға алу төлемдерінің сомасы облыстық бюджетке түседі. Ұялы байланыс операторларымен барлығы 5 келісім бар. |
| 2 | 01 | 5 | 09 | Аудандық маңызы бар қала, ауыл, кент, ауылдық округ әкімдерінің басқаруындағы мемлекеттік мүлікті жалға беруден түсетін кірістерді қоспағанда ауданның (облыстық маңызы бар қаланың) коммуналдық меншігіндегі тұрғын үй қорынан үйлердi жалға беруден түсетін кірістер | 15 730,0 | 16 646,5 | 105,8 | 916,5 | Үржар ауылындағы Жамбыл көшесі No24- 27 пәтерлі тұрғын үйден барлығы 9 пәтер жалға берілді, 1 шаршы метрді жалға алу бағасы 126 теңге. 2020 жылы Үржар ауылы, Семушкина көшесі №3/1 үйінде 30 пәтер пайдалануға берілді, 1 шаршы метрді жалға алу бағасы 108 теңге. 1 шаршы метрі 117 теңгеден Таскескен ауылында 12 пәтер, Мақаншы ауылында 12 пәтер, Үржар ауылында 22 пәтер берілді. |
| 2 | 01 | 7 | Мемлекеттік бюджеттен берілген кредиттер бойынша сыйақылар | 38,0 | 29,0 | 76,2 | -9,0 | ||
| 2 | 01 | 7 | 13 | Жеке тұлғаларға жергілікті бюджеттен берілген бюджеттік кредиттер бойынша сыйақылар | 38,0 | 29,0 | 76,2 | -9,0 | келісімге сәйкес соңғы бірнеше жылдағы несиені мерзімінен бұрын өтеуге байланысты |
| 2 | 03 | 1 | Мемлекеттік бюджеттен қаржыландырылатын мемлекеттік мекемелер ұйымдастыратын мемлекеттік сатып алуды өткізуден түсетін ақша түсімдері | 350,0 | 393,1 | 112,3 | 43,1 | ||
| 2 | 03 | 1 | 02 | Жергілікті бюджеттен қаржыландырылатын мемлекеттік мекемелер ұйымдастыратын мемлекеттік сатып алуды өткізуден түсетін ақшаның түсімі | 350,0 | 393,1 | 112,3 | 43,1 | Төлемнің бұл түрі жүйесіз сипаттағы бір реттік түбіртектерге жатады. |
| 2 | 04 | 1 | Мұнай секторы ұйымдарынан және Жәбірленушілерге өтемақы қорына түсетін түсімдерді қоспағанда, мемлекеттік бюджеттен қаржыландырылатын, сондай-ақ Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің бюджетінен (шығыстар сметасынан) ұсталатын және қаржыландырылатын мемлекеттік мекемелер салатын айыппұлдар, өсімпұлдар, санкциялар, өндіріп алулар | 466,0 | 514,4 | 110,4 | 48,4 | ||
| 2 | 04 | 1 | 18 | Мамандандырылған ұйымдарға, жеке тұлғаларға бюджеттік кредиттер (қарыздар) бойынша жергілікті бюджеттен берілген айыппұлдар, өсімпұлдар, санкциялар, өндіріп алулар | 466,0 | 514,4 | 110,4 | 48,4 | Төлемнің бұл түрі жүйесіз сипаттағы бір реттік түбіртектерге жатады. |
| 2 | 06 | 1 | Басқа да салықтық емес түсiмдер | 62 898,0 | 82 573,0 | 131,3 | 19 675,0 | ||
| 05 | Жергілікті бюджеттен қаржыландырылатын мемлекеттік мекемелердің дебиторлық, депоненттік берешегінің түсімі | 0,0 | 30,0 | ||||||
| 2 | 06 | 1 | 09 | Жергіліктік бюджетке түсетін салықтық емес басқа да түсімдер | 62 898,0 | 82 543,0 | 131,2 | 19 645,0 | Төлемнің бұл түрі жүйесіз сипаттағы бір реттік төлемдерге жатады. |
| 3 | Мемлекеттік мекемелерге бекітілген мемлекеттік мүлікті сату | 53 928,0 | 57 088,0 | 105,9 | 3 160,0 | ||||
| 3 | 01 | Мемлекеттік мекемелерге бекітілген мемлекеттік мүлікті сату | 5 772,0 | 5 854,3 | 101,4 | 82,3 | |||
| 3 | 01 | 1 | 02 | Жергілікті бюджеттен қаржыландырылатын мемлекеттік мекемелерге бекітілген мүлікті сатудан түсетін түсімдер | 5 772,0 | 5 854,3 | 101,4 | 82,3 | Мемлекеттік мекемелердің балансында тіркелген коммуналдық мүлікті сатудан түсетін түсімдер |
| 3 | 03 | Жердi және материалдық емес активтердi сату | 48 156,0 | 51 233,7 | 106,4 | 3 077,7 | |||
| 3 | 03 | 1 | Жерді сату | 48 156,0 | 51 233,7 | 106,4 | 3 077,7 | ||
| 3 | 03 | 1 | 01 | Жер учаскелерін сатудан түсетін түсімдер | 48 156,0 | 51 233,7 | 106,4 | 3 077,7 | Төлемнің бұл түрі жүйесіз сипаттағы бір реттік төлемдерге жатады. |
| Басшы | Н.Чакинов | ||||||||
| Орынд Г.Акпекова | |||||||||
| тел 34478 | |||||||||