Согласно действующему законодательству запрещается создание юридического лица, а также участие в уставном капитале коммерческих организаций путем вхождения в состав участников юридических лиц иностранцам, не получившим визы на въезд в качестве бизнес-иммигранта.
Вместе с тем, иностранными гражданами вопреки требованиям законодательства, создавались коммерческие предприятия без каких-либо разрешительных документов.
К примеру, в 2020 году гражданином Украины без соответствующего разрешения (визы бизнес-иммигранта) образовано и зарегистрировано в государственных органах Товарищество с ограниченной ответственностью.
Товариществом на период осуществления своей деятельности какие-либо налоги в госбюджет не уплачивались.
Необходимо отметить, что данные предприятия создаются для совершения мнимых сделок и обналичивания незаконно полученных денежных средств, в результате чего в бюджет не поступают значительные суммы налогов.
По акту надзора прокуратуры органами государственных доходов проведена исковая работа, по решению судебных органов ликвидировано 18 незаконно созданных коммерческих предприятий.