Министерство финансов Республики Казахстан проводит опрос о потребностях в открытых данных в сфере финансов с 20 октября по 31 октября 2025 года. В связи с этим просим принять активное участие!
Опрос доступен по ссылке:
Сегодня в Астане состоялся круглый стол по разъяснению норм нового Налогового кодекса. В мероприятии приняли участие представители центральных и местных исполнительных органов, депутаты городского маслихата, бизнес-сообщества, НПП «Атамекен», банков второго уровня и столичных управлений.
Главной темой обсуждения стали новые подходы налогово-бюджетной реформы, направленные на поддержку малого и среднего бизнеса и создание комфортных условий для предпринимателей.
С 1 января 2026 года вступает в силу обновленный Налоговый кодекс Республики Казахстан. Как отметил первый вице-министр национальной экономики Азамат Амрин, документ предусматривает масштабное упрощение налогового администрирования: объем отчетности сокращается на 30%, количество налогов — на 20%. Оптимизируются льготы и сборы, упраздняется единый земельный налог, сокращено число ставок по отдельным видам платежей. Изменения охватывают все ключевые направления - от корпоративного и индивидуального подоходного налогообложения до стимулирования инвестиций и перераспределения налоговой нагрузки.
Азамат Амрин сообщил, что специальные налоговые режимы будут оптимизированы - останутся три: для самозанятых, на основе упрощенной декларации и для фермерских хозяйств. Самозанятые смогут рассчитывать и уплачивать налоги через мобильное приложение.
Отдельно он остановился на перечне запретительных видов деятельности, обсуждение которого завершилось 16 октября на портале «Открытие НПА».
«Мы несколько месяцев детально прорабатывали этот вопрос. В обновленном списке останутся 44 позиции, аналогичные действующему законодательству - горнорудная и финансовая сферы, производство и реализация подакцизной, алкогольной продукции, оружия и другие. В ближайшее время документ будет утверждён постановлением Правительства и опубликован на официальном сайте Министерства», - сообщил первый вице-министр.
Он добавил, что с 1 января 2026 года налоговое администрирование позволит предпринимателям «начать с чистого листа»: для микробизнеса сокращаются проверки и снижается налоговая нагрузка.
«Мы демонстрируем доверие к бизнесу. Наша главная цель - создать благоприятные условия и стимулировать развитие предпринимательства», - резюмировал Амрин.
Вице-министр финансов Ержан Биржанов отметил, что около 1,9 миллиона налогоплательщиков сохранят возможность работать в рамках специальных налоговых режимов.
«Ранее предприниматели опасались перехода на общий режим. Теперь этот вопрос решён. Между участниками специального режима не будет ограничений при взаиморасчётах», - подчеркнул он.
По его словам, значительно упрощается налоговое администрирование: отменяется категорирование налогоплательщиков по степени риска, а внимание органов государственных доходов будет сосредоточено на профилактике нарушений.
Формы налоговой отчетности сокращены на 30%. Непредставленная в срок декларация будет считаться поданной с нулевыми показателями, при этом предприниматель сохранит право скорректировать данные.
«Пересмотрены процедуры налогового администрирования и порядок принудительного взыскания задолженности. Для социальных платежей введён порог взыскания - свыше 6 МРП. Для микро- и малого бизнеса предусмотрены дополнительные меры: списание пени и штрафов при погашении основного долга, упрощение ликвидации и другие инициативы, которые также будут обсуждаться с бизнес-сообществом», - сообщил Ержан Биржанов.
Общественный совет ознакомился с отчетом о достижении целевых индикаторов Плана развития и бюджетных программ Министерства финансов за 2024 год.
Деятельность Министерства за отчетный период осуществлялась в соответствии с новым форматом Плана развития на 2023-2027 годы, который предусматривает реализацию Национального плана развития, межведомственные взаимодействия и иные цели Министерства финансов.
В целом, индикаторы Плана развития исполнены, цели и задачи Министерства достигнуты.
Дальнейшая деятельность Министерства финансов ориентирована на стратегические Планы развития страны и приоритетные инициативы, определенные Главой государства.
Госзакупки во всем мире играют важную роль в поддержке отечественного бизнеса. Через систему государственных заказов малые и средние предприятия получают стабильный источник сбыта и возможность развивать производство. Государство, в свою очередь, стимулирует локализацию и создание новых рабочих мест, предоставляя преференции отечественным поставщикам, включая ценовые преимущества и упрощенные процедуры участия в конкурсах. Такой подход не только способствует росту предпринимательства, но и снижает зависимость внутреннего рынка от импорта, укрепляя экономическую устойчивость страны.
Закон Республики Казахстан «О государственных закупках» направлен на создание благоприятных условий для отечественных предпринимателей и стимулирование внутреннего производства. Одним из инструментов поддержки является предоставление конкретных преференций для казахстанских компаний. В частности, предусмотрен приоритет при закупке товаров, работ и услуг отечественного происхождения, что обеспечивает преимущественное участие национальных производителей в конкурсных процедурах. Кроме того, законом закреплена обязательная выплата аванса в размере 30%, что позволяет бизнесу иметь стабильные финансовые ресурсы для своевременного исполнения обязательств.
Также отечественные поставщики освобождаются от всех видов обеспечения как исполнения договора, так и авансового обеспечения. В случае возникновения неустоек их размер снижен до не более чем 3% от общей суммы договора. Такой подход делает участие в государственных закупках более доступным и менее рискованным для отечественных производителей. В результате данные меры не только повышают финансовую устойчивость бизнеса, но и способствуют развитию промышленного потенциала, росту занятости и укреплению экономики Казахстана.
В настоящее время действуют 6 постановлений Правительства РК, устанавливающих изъятия из национального режима. Они охватывают 4 834 наименования товаров, работ и услуг, в том числе:
товары легкой промышленности (ПП РК от 19.02.2024 №99);
товары машиностроения, химической, строительной промышленности и продовольственные товары (ПП РК от 16.03.2024 №191);
мебельная и машиностроительная продукция (ПП РК от 16.03.2024 №190);
программное обеспечение и электронная продукция (ПП РК от 20.03.2024 №207);
система забора крови (ветеринарная) (ПП РК от 07.06.2024 №447);
бумага формата А3 и А4 (ПП РК от 07.10.2025 №824).
Кроме того, Законом «О государственных закупках» предусмотрен механизм заключения офтейк-контрактов, обеспечивающих гарантированный сбыт продукции отечественных предприятий.
В целях дальнейшего усиления поддержки отечественного бизнеса 24 июня т.г. внесены изменения в Правила осуществления государственных закупок, предусматривающие:
увеличение размера аванса с 30% до 50%;
продление минимального срока поставки с 15 до 60 календарных дней;
сокращение сроков оплаты с 30 до 10 рабочих дней.
В результате принятых мер наблюдается значительный рост объёмов сотрудничества с отечественными производителями. Так, за 2025 год заключено 138 702 договора на общую сумму 397 млрд тенге, тогда как за аналогичный период 2024 года - 107 658 договоров на сумму 199 млрд тенге.
Сегодня руководитель аппарата Министерства финансов РК Эрнар Ержанов представил коллективу Департамента государственных доходов по Алматинской области нового руководителя – Ануарбекова Ш.А.
Шынгыс Ануарбеков имеет многолетний профессиональный опыт работы в налоговой службе Казахстана. Трудовую деятельность начал в налоговых органах в 1998 году в качестве специалиста Налогового комитета по Турксибскому району г. Алматы.
За годы службы занимал руководящие должности в налоговых департаментах по г. Алматы, Жамбылской, Акмолинской и Костанайской областям. С августа 2022 года по настоящее время возглавлял Департамент государственных доходов по г. Астана.
Сегодня заместитель Председателя Комитета государственных доходов Министерства финансов РК Жаныбек Нуржанов представил сотрудникам Департамента государственных доходов по Северо-Казахстанской области КГД МФ РК нового руководителя – Жаканова А. Ж.
Аманжол Жаканов обладает более чем 25-летним опытом работы в системе налоговых органов. В 1997 году начал работу специалистом Налогового комитета по Костанайской области, занимал руководящие должности в налоговых управлениях города Лисаковск и Аулиекольского района. В разные годы возглавлял департаменты Западно-Казахстанской, Костанайской и Актюбинской областей.
За годы службы Аманжол Жаканов зарекомендовал себя ответственным руководителем, обладающим глубокими теоретическими знаниями и практическим опытом в сфере налогообложения и финансового контроля.
Президенту было доложено об исполнении республиканского бюджета и продвижении цифровизации государственных финансов.
Как сообщил министр, республиканский бюджет на 2025 год сформирован с доходами в размере 21,6 трлн тенге, из которых 15,2 трлн тенге составляют налоговые поступления. Это на 23,4% выше уровня прошлого года. По итогам девяти месяцев бюджет исполнен на 101,6%, при этом сохраняется его социальная направленность.
Касым-Жомарт Токаев был проинформирован о мерах по повышению эффективности налогового и таможенного администрирования, поступлениях в Специальный государственный фонд.
Отдельное внимание было уделено реализации Закона «О государственных закупках», направленного на сокращение сроков процедур, повышение их прозрачности и поддержку отечественных товаропроизводителей. В настоящее время в информационной системе казначейства процессы анализа и контроля полностью автоматизированы.
В рамках цифровизации государственных финансов особый акцент делается на формирование и наполнение Big Data, а также на внедрение искусственного интеллекта в налоговой и таможенной сферах.
Главе государства также рассказали о результатах государственного аудита. В частности, за 8 месяцев текущего года проведена 791 проверка, выявлены финансовые нарушения на сумму 337,5 млрд тенге.
Президент подчеркнул важность продолжения системной работы по обеспечению устойчивости государственных финансов, выполнению всех социальных обязательств, а также дальнейшему развитию цифровизации и внедрению современных инструментов контроля.
Сегодня руководитель аппарата Министерства финансов РК Эрнар Ержанов представил сотрудникам Департамента государственных доходов по Западно-Казахстанской области КГД МФ РК нового руководителя – Балтабекова К.Ж.
Канат Балтабеков обладает значительным опытом работы в налоговой и финансовой сферах. Трудовую деятельность начал в 1996 году в Налоговой инспекции по городу Алматы, где прошёл путь от специалиста до главного налогового инспектора.
В последующие годы Канат Балтабеков занимал ряд руководящих должностей в налоговых органах Алматы, Восточно-Казахстанской и Алматинской областей, а также в Департаменте государственных доходов по городу Астана. С 2022 года работал заместителем руководителя Департамента государственных доходов по городу Астана Комитета государственных доходов Министерства финансов.
Министр финансов РК Мади Такиев представил на заседании Правительства доклад о мерах по снижению теневой экономики. По итогам 2024 года ее уровень снизился до 16,7%, что на 0,9 процентного пункта ниже, чем годом ранее. Особенно заметные улучшения наблюдаются в внутренней торговле, образовании и сельском хозяйстве: сферах, где традиционно велик объем неучтенной деятельности.
По словам Министра, в начале 2025 года Министерство определено основным государственным органом по борьбе с теневой экономикой. С этого момента ведомство внедряет новые системные подходы: в планы развития госорганов добавлены KPI по снижению «тени», а для отраслей с наиболее высоким уровнем риска разработаны дорожные карты.
Одним из главных инструментов становится цифровизация. Система Smart Data Finance с использованием искусственного интеллекта анализирует большие массивы данных граждан и бизнеса, выявляя схемы уклонения от налогов и формируя цифровой профиль налогоплательщика. Сейчас к ней подключено 74 источника, а до конца года планируется добавить еще 30.
Однако, по данным МФ РК, в секторе МСБ по-прежнему встречаются старые схемы: регистрация нескольких фирм по одному адресу, игнорирование кассовой дисциплины. Только по 3 576 адресам зарегистрированы около 20 тысяч компаний с общей налоговой задолженностью 60,4 млрд тенге. Проверки и цифровые инструменты позволяют точечно выявлять такие случаи.
Особое внимание в настоящее время уделяется повышению налоговой культуры граждан. В частности, требование чека при покупке остается простейшей, но эффективной формой борьбы с неучтенными доходами. В 2024 году 39% кассовых аппаратов не пробивали чеки, однако в этом году уже 70 тысяч предпринимателей начали исправлять ситуацию.
Среди новых цифровых решений: биометрическая идентификация в информационной системе ЭСФ, предотвращающая выпуск фиктивных счетов-фактур на сумму свыше 33 млрд тенге. Проект E-Tamga обеспечивает автоматизированный контроль НДС, обрабатывая сотни миллионов транзакций и предотвращая потери бюджета до 100 млрд тенге в год. Министерство финансов совместно с Национальным банком РК реализует пилот «Цифровой НДС», где расчеты в цифровом тенге блокируют вывод средств в тень и делают всю цепочку поставок прозрачной.
Отдельное направление - борьба с теневым оборотом подакцизных товаров. За 9 месяцев 2025 года изъято 1 млн литров алкоголя, 6,6 млн пачек сигарет и 37 тыс. тонн нефтепродуктов на сумму около 4 млрд тенге. Доначислено более 7 млрд тенге акцизов.
В сфере таможенного администрирования акцент сделан на внедрении искусственного интеллекта. Новые технологии позволят выявлять недостоверно задекларированные товары и снизить влияние человеческого фактора. Платформа SmartCargo обеспечит автоматическую обработку данных по железнодорожным и авиаперевозкам, что сократит время таможенного оформления и снизит коррупционные риски.
Валютный контроль остается под пристальным вниманием Комитета государственных доходов МФ РК: с начала года наложено штрафов на 5,9 млрд тенге, предотвращен вывоз незадекларированной валюты на 1,5 млн долларов США.
Дополнительно реализуется проект «Цифровой шелковый путь» - карта логистики, где будут оцифрованы и нанесены все ключевые элементы транспортной инфраструктуры страны: посты, АЗС, склады, арки контроля и пункты оплаты. Это создаст прозрачную систему движения грузов и поможет выявлять лжетранзит.
«Для дальнейшего снижения теневой экономики нужно сосредоточиться на трех направлениях. Первое, усилить цифровизацию и наладить обмен информацией между государственными органами. Второе, развивать пункты пропуска и сопутствующую инфраструктуру для перевозчиков. Третье, расширить применение Цифрового тенге на сферу госзакупок и другие сектора, где все еще сохраняются риски вывода средств в тень», - подчеркнул Министр финансов РК Мади Такиев.
В рамках XII Гражданского форума Казахстана «Сильное гражданское общество – процветающий Казахстан» в Министерстве финансов РК прошло разъяснение положений нового Налогового кодекса.
В мероприятии приняли участие представители Гражданского Альянса Казахстана, члены Общественного Совета по государственным финансам и Экспертного совета по вопросам предпринимательства, представители НПО, руководители структурных подразделений Министерства финансов РК и Министерства культуры и информации РК.
В ходе встречи вице-министр финансов Ержан Биржанов представил основные изменения: сокращение налоговой отчетности на 30%, перевод камеральных проверок в предупредительный формат, отказ от автоматической блокировки счетов и другое.
В свою очередь, президент Гражданского Альянса Казахстана Бану Ганиевна подчеркнула актуальность выбранной темы и значимость проведения подобных встреч.
По итогам встречи участники обменялись мнениями, получили разъяснения по интересующим их вопросам, адресовали свои предложения и рекомендаций в Министерство финансов РК.