Краткая аналитическая записка об исполнении республиканского бюджета на 1 декабря 2025 года
Поступления в республиканский бюджет на 1 декабря 2025 года составили 19 232,2 млрд.тенге или 97,7% к плану отчетного периода в сумме 19 689,1 млрд.тенге (годовой план – 21 650,4 млрд.тенге).
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступления увеличились на 1 391,9 млрд.тенге, темп роста составил 107,8%.
Доходов в республиканский бюджет поступило 19 038,8 млрд.тенге или 95,0% к плану отчетного периода в сумме 19 591,6 млрд.тенге (годовой план – 21 392,1 млрд.тенге).
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года доходы увеличились на 1 429,7 млрд.тенге, темп роста составил 108,1%.
Доходов в республиканский бюджет (без учета трансфертов) поступило 13 641,3 млрд.тенге или 97,5% к плану отчетного периода в сумме 13 993,3 млрд.тенге (годовой план – 15 633,9 млрд.тенге).
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года доходы (без учета трансфертов) увличился на 1 809,9 млрд.тенге, темп роста составил 115,3%.
На 1 декабря 2025 года налогов поступило на сумму 12 857,1 млрд.тенге или 94,8% к плану отчетного периода в сумме 13 562,7 млрд.тенге (годовой план – 15 193,3 млрд.тенге). План по налоговым поступлениям невыполнен на 705,6 млрд.тенге.
Неисполнение плана сложилось за счет НДС на ТВП – 439,7 млрд.тенге, КПН – 455,2 млрд.тенге.
При этом план перевыполнен по НДС на импортируемые товары – 148,0 млрд.тенге, поступлениям за использование природных и других ресурсов – 91,5 млрд.тенге.
По неналоговым поступлениям исполнение сложилось на уровне 772,1 млрд.тенге или 181,2% к плану отчетного периода в сумме 426,1 млрд.тенге (годовой план – 435,3 млрд.тенге). План по неналоговым поступлениям перевыполнен на 346,0 млрд.тенге.
Поступления от продажи основного капитала составили 12,0 млрд.тенге или 270,9 % к плану отчетного периода в сумме 4,4 млрд.тенге (годовой план – 5,2 млрд.тенге).
Поступления трансфертов в республиканский бюджет составили 5 397,5 млрд.тенге или 96,4% к плану отчетного периода в сумме 5 598,2 млрд.тенге (годовой план – 5 758,2 млрд.тенге), в том числе гарантированный трансферт из Национального фонда привлечен на сумму 2 000,0 млрд.тенге или 100% к плану отчетного периода в сумме 2 000,0 млрд.тенге (годовой план - 2 000,0 млрд.тенге). Целевой трансферт привлечен в сумме 2 895,0 млрд.тенге или 92,8% к плану отчетного периода в сумме 3120,0 млрд,тенге (годовой план – 3 250,0 млрд.тенге). Из нижестоящих бюджетов поступило трансфертов в сумме 502,5 млрд.тенге или 104,8% к плану отчетного периода в сумме 478,2 млрд.тенге (годовой план – 508,2 млрд.тенге).
Бюджетные кредиты погашены на сумму 193,4 млрд.тенге или 198,3% к плану отчетного периода в сумме 97,5 млрд.тенге (годовой план – 258,3 млрд.тенге).
Расходы республиканского бюджета на 1 декабря 2025 года произведены на 22 702,1 млрд.тенге или 95,8% к плану отчетного периода в сумме 23 686,4 млрд.тенге (годовой план – 25 751,1 млрд.тенге), в том числе затраты соответственно 22 244,9 млрд.тенге или 96,2% к плану отчетного периода в сумме 23 129,2 млрд.тенге (годовой план – 25 193,8 млрд.тенге), бюджетные кредиты – 410,3 млрд.тенге или 80,4% к плану отчетного периода в сумме 510,3 млрд.тенге (годовой план – 510,5 млрд.тенге), приобретение финансовых активов – 46,9 млрд.тенге или 100,0% к плану отчетного периода в сумме 46,9 млрд.тенге (годовой план – 46,9 млрд.тенге).
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 1 854,8 млрд.тенге, темп роста составил 108,9%.
Не исполнено – 984,3 млрд.тенге, из них экономия – 43,5 млрд.тенге, 460,3 млрд.тенге – недофинансирование средств из бюджета, связанное с недостаточностью средств на контрольном счете наличности. Не освоено – 480,5 млрд.тенге
Наибольшее неовоение допущено МО – 105,9 млрд. тенге; МСХ – 87,2 млрд. тенге; МНВО – 49,3 млрд.тенге; МИИЦР – 38,0 млрд.тенге, МВД – 37,6 млрд.тенге.
Основные причины не освоения: несвоевременное предоставление актов выполненных работ, счетов – фактур; отсутствие или непредставление документов, подтверждающих обоснованность платежа; отсутствие потребности в расходовании средств в отчетном месяце; оплата произведена за фактический объем оказанных услуг; корректировкой технико-экономических обоснований, финансово-экономических обоснований, проектно-сметной документации.
Министерство обороны Республики Казахстан
В республиканском бюджете на 2025 год Министерству предусмотрены средства в сумме 1 023,9 млрд.тенге.
По состоянию на 1 декабря 2025 года по Министерству принятые обязательства составили 821,4 млрд.тенге при плане 937,1 млрд.тенге, не приняты обязательства в сумме 115,7 млрд.тенге.
Освоение составило 795,8 млрд.тенге, или 88,1% к плану по платежам в сумме 903,1 млрд.тенге. Сумма неисполнения составила 107,3 млрд.тенге, из них 1 327,2 млн.тенге - экономия бюджетных средств. Не освоено 105 949,4 млн.тенге, основная сумма которых по бюджетной программе 047 «Обеспечение боевой, мобилизационной готовности Вооруженных Сил Республики Казахстан» - 105 660,2 млн.тенге, в том числе по бюджетным подпрограммам:
047.100 «Повышение боевой готовности Вооруженных Сил Республики Казахстан» - 3 275,1 млн.тенге в связи несвоевременным представлением актов выполненных работ, счетов-фактур и по статье особые затраты;
047.103 «Строительство объектов Вооруженных Сил за счет средств целевого трансферта из Национального фонда Республики Казахстан» - 1 777,3 млн.тенге в связи с несвоевременным представлением актов выполненных работ, счетов-фактур;
047.106 «Обеспечение исполнения государственного оборонного заказа» - 99 696,9 млн.тенге в связи с несвоевременным принятием ППРК «О внесении изменении и дополнении в ППРК «Об утверждении государственного оборонного заказа на 2025-2027 года»;
047.111 «Капитальные расходы Вооруженных Сил Республики Казахстан» - 662,7 млн.тенге в связи с длительным проведением процедур заключения договоров, дополнительных соглашений и по статье особые затраты.
Министерство сельского хозяйства Республики Казахстан
В республиканском бюджете на 2025 год Министерству предусмотрены средства в сумме 735,9 млрд.тенге.
По состоянию на 1 декабря 2025 года по Министерству принятые обязательства составили 542,3 млрд.тенге при плане 723,6 млрд.тенге, не приняты обязательства в сумме 181,2 млрд.тенге.
Освоение составило 529,4 млрд.тенге, или 73,7% к плану по платежам в сумме 717,9 млрд.тенге. Сумма неисполнения составила 188,5 млрд.тенге, из них: 1 326,6 млн.тенге - экономия бюджетных средств, 100 000,0 млн.тенге - недофинансирование средств из бюджета, связанное с недостаточностью средств на контрольном счете наличности соответствующего бюджета.
Не освоено 87,2 млрд.тенге, основная сумма сложилась по следующим бюджетным программам:
250 «Повышение доступности финансовых услуг» - 51 556,1 млн.тенге в связи отсутствием или непредставлением документов, подтверждающих обоснованность платежа;
109 «Проведение текущих мероприятий за счет резерва Правительства Республики Казахстан на неотложные затраты» - 18 957,7 млн.тенге в связи не востребованностью бюджетных средств, а также отсутствием или непредставлением документов подтверждающих обоснованность платежа;
249 «Создание условий для развития животноводства и производства, реализации продукции животноводства» - 8 691,6 млн.тенге в связи с отсутствием или непредставлением документов подтверждающих обоснованность платежа, а также оптимизации расходов при уточнении бюджета;
139 «Проведение мероприятий, направленных на развитие за счет резерва Правительства Республики Казахстан на неотложные затраты» - 5 538,8 млн.тенге в связи с не востребованностью бюджетных средств.
Министерство науки и высшего образования Республики Казахстан
В республиканском бюджете на 2025 год Министерству предусмотрены средства в сумме 774,8 млрд.тенге.
По состоянию на 1 декабря 2025 года принятые обязательства составили 680,9 млрд.тенге при плане на отчетный период 708,9 млрд.тенге, не приняты обязательства в сумме 28,0 млрд.тенге.
Освоение составило 617,5 млрд.тенге, или 92,6% к плану по платежам в сумме 666,8 млрд.тенге. Сумма неисполнения составила 49,3 млрд.тенге, из них 17,3 млн.тенге - экономия бюджетных средств.
Не освоено 49,3 млрд.тенге, из них основная сумма сложилась по следующим бюджетным программам:
204 «Обеспечение кадрами с высшим и послевузовским образованием» - 26 337,8 млн.тенге, в связи с отсутствием потребности в расходовании средств в отчетном месяце;
217 «Развитие науки» - 22 716,4 млн.тенге, в связи с отсутствием потребности в расходовании средств в отчетном месяце, с несвоевременным представлением актов выполненных работ, счетов-фактур.
Министерство искусственного интеллекта и цифрового развития Республики Казахстан
В республиканском бюджете на 2025 год министерству предусмотрены средства в сумме 236,2 млрд.тенге.
По состоянию на 1 декабря 2025 года по Министерству принятые обязательства составили 204,2 млрд.тенге при плане 225,6 млрд.тенге, не приняты обязательства в сумме – 21,4 млрд.тенге.
Освоение составило 146,9 млрд.тенге, или 79,4% к плану по платежам в сумме 185,1 млрд.тенге. Сумма неисполнения составила 38,2 млрд.тенге, из них 225,0 млн.тенге - экономия бюджетных средств. Не освоено 37 967,8 млн.тенге, основная сумма которых по бюджетным программам:
003 «Развитие «электронного правительства», инфокоммуникационной инфраструктуры и информационной безопасности» - 20 052,8 млн.тенге в связи с несвоевременным представлением актов выполненных работ, счетов-фактур и длительным проведением процедур заключения договоров, дополнительных соглашений;
120 «Выполнение государственных обязательств по проектам государственно-частного партнерства» - 12 927,0 млн.тенге в связи с длительным проведением процедур заключения договоров, дополнительных соглашений;
205 «Обеспечение инновационного развития Республики Казахстан» - 1 650,8 млн.тенге в связи с несвоевременным представлением актов выполненных работ, счетов-фактур.
Министерство внутренних дел Республики Казахстан
В республиканском бюджете на 2025 год Министерству предусмотрены средства в сумме 664,9 млрд.тенге.
По состоянию на 1 декабря 2025 года принятые обязательства составили 597,8 млрд.тенге при плане 623,9 млрд.тенге, не приняты обязательства в сумме 26,1 млрд.тенге.
Освоение составило 565,6 млрд.тенге, или 91,9% к плану по платежам в сумме 615,3 млрд.тенге. Сумма неисполнения составила 49,7 млрд.тенге, из них 12 030,8 млн.тенге - экономия бюджетных средств.
Не освоено 37,6 млрд.тенге, из них основная сумма сложилась по следующим бюджетным программам:
076 «Охрана общественного порядка и обеспечение общественной безопасности» - 30 287,8 млн.тенге в связи с оплатой за фактический объем оказанных услуг, с корректировкой технико-экономических обоснований, финансово-экономических обоснований, проектно-сметной документации;
077 «Организация деятельности уголовно-исполнительной системы» - 4 040,9 млн.тенге в связи с длительным проведением конкурсных процедур, с оплатой за фактический объем оказанных услуг;
001 «Услуги по определению и организации реализации государственной политики в области охраны общественного порядка и обеспечения общественной безопасности, уголовно-исполнительной системы» - 1 517,1 млн.тенге в связи с отсутствием поставки товаров поставщиками, несвоевременным представлением актов выполненных работ, счетов-фактур;
079 «Обучение, повышение квалификации и переподготовка кадров Министерства внутренних дел Республики Казахстан» - 1 489,0 млн.тенге в связи с корректировкой технико-экономических обоснований, финансово-экономических обоснований, проектно-сметной документации.
Дефицит республиканского бюджета на 1 декабря 2025 года составил (-3 470,0) млрд.тенге или 2,3% к ВВП (прогноз – 150 756,4 млрд.тенге).
Финансирование дефицита бюджета составило 3 470,0 млрд.тенге, в том числе за счет поступления займов – 7 966,4 млрд.тенге, погашения займов – 4 185,0 млрд.тенге, используемых остатков бюджетных средств в сумме – (-311,4) млрд.тенге. Остатки бюджетных средств на конец отчетного периода составили в сумме 312,5 млрд.тенге.
В республиканском бюджете на 2025 год предусмотрены целевые трансферты в сумме 1 823,3 млрд.тенге.
По состоянию на 1 декабря 2025 года регионам целевые трансферты выделены в сумме 1 667,8 млрд.тенге.
Приняты обязательства в сумме 1 636,4 млрд.тенге, или 89,8 % к плану на год.
Исполнение составило 1 521,7 млрд.тенге, или 91,2%.
Неисполнение на местном уровне составило 146,1 млрд.тенге, из них экономия – 4,2 млрд.тенге, неосвоение- 142,0 млрд.тенге.
Наибольшее неосвоение складывается по следующим регионам: г.Алматы – 22,7 млрд.тенге; г.Астана – 20,9 млрд.тенге, Атырауской области – 12,3 млрд.тенге, г.Шымкент – 8,6 млрд.тенге, Карагандинской области – 8,2 млрд.тенге.
Основные причины: позднее перечисление целевых трансфертов, отсутствие актов выполненных работ, отставание от графика производства работ.