ЕЖЕГОДНАЯ ИНФОРМАЦИЯ ПО ПРОТИВОДЕЙСТВИЮ НЕЗАКОННОМУ ПРИОБРЕТЕНИЮ И ВЫВОДУ АКТИВОВ, А ТАКЖЕ ПРИНЯТЫМ СИСТЕМНЫМ МЕРАМ (за 2024 год)
ЕЖЕГОДНАЯ ИНФОРМАЦИЯ ПО ПРОТИВОДЕЙСТВИЮ НЕЗАКОННОМУ ПРИОБРЕТЕНИЮ И ВЫВОДУ АКТИВОВ, А ТАКЖЕ ПРИНЯТЫМ СИСТЕМНЫМ МЕРАМ (за 2024 год)
«Еще одним источником инвестиций должен стать возврат незаконно выведенных активов... Поступающие средства надо направлять на реализацию важных для страны проектов». [1]
Президент Республики Казахстан
Касым-Жомарт Токаев
ВВЕДЕНИЕ
Закон Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов» (далее – Закон) принят в целях восстановления нарушенных прав народа Казахстана, обеспечения верховенства права, социальной справедливости, устойчивого экономического и социального развития страны на благо ее народа.
Информация о противодействии незаконному приобретению и выводу активов, а также принятых системных мерах (далее – ежегодная информация, отчет) подготовлена в соответствии со статьей 10 Закона.
Целью подготовки и опубликования ежегодной информации является обеспечение принципов гласности, прозрачности и подотчетности деятельности по возврату активов.
Исполнение Закона в основном возложено на три государственных института:
- Комиссию по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов, возглавляемую Премьер-Министром Республики Казахстан (далее – Комиссия). В состав Комиссии входят первые руководители центральных государственных органов, депутаты Парламента Республики Казахстан, представители общественности;
- Комитет по возврату активов Генеральной прокуратуры Республики Казахстан (далее – Комитет);
- Управляющую компанию в лице ТОО «Компания по возврату государству незаконно приобретенных активов» (далее – КУВА, Управляющая компания).
В задачи Комиссии входит формирование реестра субъектов Закона, выработка рекомендаций по способам и механизмам возврата активов государству, вовлечению их в законный экономический оборот и другое.
Комитет является рабочим органом Комиссии и осуществляет от имени и в интересах государства деятельность по возврату активов.
Управляющая компания занимается управлением, обеспечением сохранности и реализацией возвращенных активов.
Кроме того, в рамках компетенции деятельность в сфере возврата незаконно приобретенных активов осуществляют Комитет национальной безопасности, Агентство по противодействию коррупции, Агентство по финансовому мониторингу, Национальный Банк, Агентство по регулированию и развитию финансового рынка, Агентство по защите и развитию конкуренции, Министерство финансов, Министерство промышленности и строительства и другие государственные органы.
ОСНОВНАЯ ЧАСТЬ
Раздел I.
Меры по выявлению и возврату незаконно приобретенных активов
Одним из принципов, установленных Законом, является пропорциональность (соразмерность) мер и механизмов по возврату активов.
Данный принцип призван установить баланс между социальной справедливостью и восстановлением прав народа с одной стороны и обеспечением благоприятного инвестиционного климата и устойчивым экономическим развитием государства с другой.
К мерам, направленным на возврат активов, относятся: меры по поиску (раскрытию), подтверждению происхождения активов, предварительные обеспечительные меры, обеспечительные меры, меры по добровольному или принудительному возврату активов, управлению конфискованными или обращенными в доход государства активами и иные меры.
Комитетом на постоянной основе проводятся мониторинги, анализы для противодействия незаконному приобретению, выводу и возврату активов, а также проверки законности источников приобретения (происхождения) активов.
Их результаты выносятся на рассмотрение Комиссии.
В целях обеспечения прозрачности и подотчетности деятельности по возврату активов данные о работе Комиссии и Комитета регулярно освещаются в средствах массовой информации и обсуждаются с представителями общественности с учетом соблюдения требований законодательства.
В 2024 году проведено 8 заседаний Комиссии, по их результатам продолжено формирование реестра субъектов, а также одобрены меры по возврату активов на сумму свыше 1 трлн тенге.
Механизмы добровольного возврата активов реализуются путем:
1) пополнения государственного бюджета;
2) возврата имущества в натуре;
3) реинвестирования капитала в экономику страны;
4) реализации социальных проектов.
В основном субъекты Закона избрали способы добровольной передачи активов.
С ними заключено более 50-ти соглашений, в том числе соглашения о добровольном возврате (передаче) активов, о реализации инвестиционных и социальных проектов, процессуальное соглашение о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов.
Достигнутое – это результат проявления субъектами доброй воли по построению диалога с государством и готовности вкладывать капитал в национальную экономику и строительство социально-культурных объектов.
Если такой инициативы нет, и Комитет имеет разумные сомнения в законности происхождения актива, то применяются принудительные механизмы.
По рекомендациям Комиссии в суд направлено 4 иска Комитета о принудительном возврате незаконно приобретенных активов на сумму порядка 20 млрд тенге.
Первый иск отозван в связи с добровольным возвратом субъектом имущества, три иска судом удовлетворены.
***
Комитет продолжает укреплять международно-правовое сотрудничество в сфере возврата активов.
Установлены контакты и осуществляется взаимодействие с ключевыми международными организациями: ООН, ОБСЕ, Совет Европы, ОЭСР, Интерпол и межведомственные сети в сфере возврата активов GlobE, CARIN, ARIN и BAMIN.
Представители Комитета определены контактными лицами в указанных межведомственных сетях и активно участвуют в их заседаниях.
По приглашению ОБСЕ в апреле 2024 года руководитель Комитета в качестве спикера принял участие с докладом в заседании Экономико-экологического комитета ОБСЕ в г.Вена (Австрия).
Кроме того, представители Комитета осуществили визиты и провели двусторонние встречи для установления долгосрочного сотрудничества с 9-тью странами Европы и Азии.
Региональным представительством Управления ООН по наркотикам и преступности в Центральной Азии (далее – УНП ООН) совместно с ОБСЕ, Агентством по противодействию коррупции и Генеральной прокуратурой в г.Алматы проведена Региональная встреча по созданию нового регионального компонента глобальной оперативной сети антикоррупционных правоохранительных органов GlobE.
При содействии ОБСЕ Комитетом организована международная научно-практическая конференция на тему: «Гражданская конфискация как ключевой механизм возврата активов: перспективы применения и мировой опыт».
В результате продуктивного взаимодействия с иностранными партнерами, в том числе ОБСЕ и УНП ООН организовано около 30 семинаров и тренингов, в т.ч. для сотрудников органов прокуратуры.
ОБСЕ также оказала помощь в проведении анализа международного опыта в сфере возврата активов.
Комитетом подписаны меморандумы о сотрудничестве с Национальным Центральным Бюро Интерпола МВД Республики Казахстан и с Новым Болгарским Университетом. Принимаемые в рамках меморандумов меры позволят эффективно обмениваться полезной информацией и передовым опытом в сфере возврата активов, а также развивать знания и навыки сотрудников.
Между Генеральными прокуратурами Республики Казахстан и Российской Федерации подписан План совместных мероприятий на 2025-2026 годы. Планом предусмотрены обмен опытом по возврату активов и обсуждение вопросов создания защищенных каналов связи для быстрого обмена информацией.
Комитетом в компетентные органы иностранных государств, в том числе в оффшорные юрисдикции направлены десятки различных запросов относительно субъектов Закона.
Цель принятых мер – повышение возможностей и потенциала Комитета во внешнем контуре, обмен опытом, изучение международных стандартов, дальнейшее совершенствование механизмов и способов возврата капитала, а также возврат активов из-за рубежа.
***
Процедуры по возврату активов длительны, многоэтапны, перегружены различными требованиями.
В этой связи важной задачей является создание цифровой платформы по поиску и отслеживанию незаконно приобретенных активов.
Комитетом внедряется внутренний контур цифровой платформы, в котором будут объединены базы данных государственных органов. Это позволит в один клик получать всю имеющуюся информацию по активам на территории страны.
Разрабатывается внешний контур цифровой платформы, благодаря которой Комитет сможет получать сведения о миллионах иностранных компаниях, а также отслеживать и визуализировать движение активов.
Это значительно упростит и ускорит работу по установлению активов и их возврату государству.
Таким образом, Комитетом во взаимодействии с другими государственными органами осуществляется комплексная работа по выполнению целей и задач, определенных Законом.
Раздел II.
Результаты работы по возврату незаконно приобретенных активов
В соответствии с Законом работа ведется с учетом важности поддержки инвестиционного климата, интересов отечественного бизнеса и строгого соблюдения принципа пропорциональности мер, с акцентом на добровольный возврат.
Принимая меры по ревизии активов субъектов Закона, не допущено вмешательство в текущие бизнес-процессы и хозяйственную деятельность предприятий.
Таким образом, деятельность по возврату активов выстроена с минимальными рисками для добросовестных предпринимателей, кредиторов, приобретателей и инвесторов.
В 2024 году в пользу государства фактически возвращено имущество на общую сумму 429 млрд тенге, из них в виде денежных средств - свыше 228 млрд тенге, в том числе с зарубежных счетов в европейских банках.
В натуре Управляющей компании передано 260 объектов движимого и недвижимого имущества, в том числе расположенных в иностранных юрисдикциях на сумму свыше 87 млрд тенге (виллы, квартиры, автомобили).
В их числе 41 объект элитной жилой и коммерческой недвижимости, общая стоимость которых составляет порядка 70 млрд тенге.
К примеру, государству переданы 2 виллы в г.Бодрум и квартира в г.Стамбул (Турция) общей стоимостью свыше 4 млрд тенге.
В г.Алматы возвращены государству 4 здания коммерческого назначения на 8,4 млрд тенге, в столице – 3 таких объекта на 15,7 млрд тенге.
Также государству возвращено движимое имущество на 17 млрд тенге.
В их числе доли участия в 3 казахстанских компаниях на 9,8 млрд тенге, 196 единиц ювелирных изделий и драгоценностей на 2,7 млрд тенге, 2 люксовых автомобиля в ОАЭ на 179,4 млн тенге.
Кроме того, государству переданы земельные участки на 6,7 млрд тенге.
Помимо возвращенных денег и имущества по результатам согласительных процедур субъектами самостоятельно начата реализация инвестиционных и социальных проектов на сумму более 48 млрд тенге.
В рамках принудительных механизмов обращено взыскание на денежные средства, ювелирные изделия, аксессуары и иные активы общей стоимостью 5,2 млрд тенге.
Среди них имеются предметы предположительно сакского и скифского периодов, представляющие историческую и культурную ценность. Рассматривается возможность их передачи в Национальный музей.
Раздел III.
Управление возвращенными активами и их реализация
Важным этапом процесса возврата активов является эффективное управление возвращенным государству имуществом.
Деньги, в том числе от реализации возвращенного имущества, аккумулируются в Специальном государственном фонда (далее – Спецгосфонд).
В целях извлечения наибольшей доходности от полученного имущества КУВА применены различные способы распоряжения активами до их реализации: имущественный наем (аренда), передача в доверительное управление и т.д.
Всего Управляющей компанией обеспечено перечисление в Спецгосфонд 13 млрд тенге, в том числе 512 млн тенге от управления возвращенными активами и 12,6 млрд тенге от их реализации.
К примеру, от передачи в доверительное управление одного гостиничного комплекса в доход государства поступило 15,6 млн тенге, от полученных дивидендов в дочерних компаниях – 213,7 млн тенге и от аренды жилой и иной коммерческой недвижимости – 283,3 млн тенге.
Следует отметить, что в отдельных случаях активы реализуются за гораздо более высокую стоимость, чем они оценены при передаче на баланс КУВА.
Так, административное здание в г.Алматы, оцененное в 663 млн тенге, продано почти на 70 млн тенге дороже.
В этом же регионе земельные участки оценочной стоимостью 175 млн тенге проданы за 657,5 млн тенге или в 3,5 раза дороже.
В целях обеспечения эффективности, прозрачности и подотчетности деятельности на сайте КУВА размещаются данные о полученных на баланс активах, проводимых электронных торгах, денежных средствах, направленных в Спецгосфонд, и прочее.
Создан Попечительский совет, в состав которого вошли депутаты Парламента Республики Казахстан, представители государственных органов, общественности.
Попечительским советом заслушан отчет руководства Управляющей компании и даны рекомендации по совершенствованию процесса управления и реализации возвращенных активов.
Раздел IV.
Социально-экономический эффект
В соответствии с Законом возвращенные активы используются Правительством для устойчивого экономического и социального развития страны.
По решению Республиканской бюджетной комиссии за счет средств Спецгосфонда в 2024 году одобрено строительство 15-ти социальных объектов на сумму порядка 95 млрд тенге.
Такие проекты проходят тщательный отбор на уровне местных и центральных государственных органов.
В их числе 2 детских сада, 6 школ (в том числе детская музыкальная школа), 2 спортивных комплекса, 3 медицинских учреждения, медико-социальное учреждение и общежитие для школы-интерната и колледжа.
К примеру, в Восточно-Казахстанской и Мангистауской областях будут возведены объекты здравоохранения общей стоимостью 68,9 млрд тенге, в том числе центр гематологии в г.Усть-Каменогорск и станция скорой медицинской помощи в г.Актау.
В г.Риддер вместо старой больницы, эксплуатируемой более 80-ти лет и требующей кардинальной модернизации, будет сконструирован новый больничный комплекс, оснащенный современным медицинским оборудованием. Комплекс обеспечит открытие свыше 500 рабочих мест.
Указанные объекты позволят существенно повысить качество и уровень медицинских услуг, оказываемых населению.
В селе Жамансор Атырауской области будет построена новая школа на 150 мест. Имеющаяся школа расположена в приспособленном помещении и переполнена в 3 раза. Дети старших классов вынуждены сейчас учиться в школах, расположенных в других селах.
В селе Темирлан Ордабасинского района Туркестанской области возведут детскую музыкальную школу. В районе функционирует аварийная школа искусств, не подлежащая ремонту, в которой учатся 420 детей вместо 120. Новая школа создаст комфортные условия для творческого развития детей.
В г.Семей начнется строительство Центра оказания специальных социальных услуг на 100 мест, который обеспечит необходимыми медицинскими и социальными услугами лиц, нуждающихся в постоянном уходе.
В Актюбинской и Северо-Казахстанской областях запланировано возведение детских садов, стоимостью 9,8 млрд тенге. Дошкольное учреждение в г.Актобе будет предназначено для обучения детей с особыми потребностями.
В Акмолинской и Алматинской областях планируется строительство спортивных комплексов стоимостью 3,2 млрд тенге.
К примеру, в с.Зеренда Акмолинской области здание спортшколы находится в аварийном состоянии и не подлежит ремонту. На ее месте будет построен новый комплекс, в котором будут проводиться соревнования районного, областного и республиканского масштабов.
В Сайрамской вспомогательной школе-интернате г.Шымкент наблюдается дефицит мест в общежитии. Некоторые учебные кабинеты переоборудованы под спальни, и десятки воспитанников вынуждены обучаться на дому. В этой связи решено построить новое общежитие на 300 мест стоимостью 2,5 млрд тенге.
Строительство вышеуказанных объектов решает многолетние насущные проблемы жителей регионов, дает возможность им на деле ощутить пользу от работы по возврату активов.
Тем самым достигается одна из целей Закона – эффективное вовлечение возвращенных активов в экономический оборот государства и восстановление социальной справедливости.
Во избежание хищений и повторного обращения возращенных активов в незаконный оборот Генеральной прокуратурой в Правительство внесены предложения по установлению комплексного и поэтапного контроля и мониторинга за их дальнейшим освоением, в том числе с помощью цифровых технологий.
***
В Послании Президента народу Казахстана от 2 сентября 2024 года отмечена необходимость реинвестирования субъектами средств в экономику страны и участия их в строительстве социальных и культурных объектов.
Помимо возвращенных денег и имущества по результатам работы Комитета субъектами начата самостоятельная реализация инвестиционных проектов по строительству и модернизации 8 объектов экономики на 30 млрд тенге.
Среди них туристический комплекс, два транспортно-логистических центра, линии по производству экологичной пищевой упаковки, бутиллированной минеральной воды, модернизация завода по комплексной подготовке газа и прочее.
Создание транспортно-логистических центров в г.г.Астана и Шымкент усилит торговое взаимодействие между регионами страны и станет важным шагом для развития Казахстана как надежного транзитного хаба.
Обеспечение предпринимателей складскими помещениями будет способствовать снижению расходов на хранение товаров и положительно повлияет на их конечную цену для потребителей.
Производство экологичной пищевой упаковки – бумажных пакетов, стаканчиков и крышек позволит частично отказаться от импортной пластиковой продукции, сократит эмиссию пластика в окружающую среду.
Обновление оборудования газового завода увеличит объем производства и снизит дефицит ГСМ.
Новый туристический комплекс мирового стандарта в предгорьях г.Алматы придаст импульс развитию туристической отрасли.
Строительство этих и других объектов даст дополнительный толчок развитию предпринимательства и будет иметь серьезный мультипликативный эффект для национальной экономии.
Ожидается создание более 350 новых рабочих мест, свыше 1 млрд тенге налоговых поступлений ежегодно. В отдельных производствах планируется экспорт за рубеж не менее 20% получаемой продукции.
Кроме того, субъектами самостоятельно начата реализация 7 социальных проектов на сумму свыше 18 млрд тенге, в том числе для лиц с ограниченными возможностями.
В г.г. Астана и Алматы проживает более 14 тыс. детей с особыми потребностями. Дефицит лечебных и иных учреждений не позволяет своевременно оказывать услуги по их реабилитации.
В этой связи запланированный к строительству в столице реабилитационный центр для детей и подростков с нарушениями опорно-двигательного аппарата, психического и физического развития позволит своевременно оказывать необходимые услуги.
В южной столице в одном из современных домов культуры в рамках отдельных программ будут проводиться бесплатный показ фильмов для жителей города, фестивальные концерты и экскурсии для школьников.
В Костанайской области предусмотрено возведение спортивного комплекса, в котором смогут тренироваться жители по 5-ти олимпийским видам спорта. Здесь же планируется реконструкция спального корпуса для спортивной школы-интерната. Строительство данных объектов спорта создаст рабочие места для тренеров, учителей, обслуживающего персонала и технических специалистов.
В г.Алматы реализуется проект по созданию тренировочного центра. Это создаст условия для повышения физической активности жителей города, улучшения их здоровья и качества жизни.
Возведение многоквартирного жилого дома в г.Шымкент ускорит получение жилья нуждающимися.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Закон Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов» принят 12 июля 2023 года и окончательно вступил в силу 17 сентября 2023 года.
Комитет по возврату активов Генеральной прокуратуры образован Указом Президента Республики Казахстан от 5 октября 2023 года.
За этот период Комитетом начато применение новых механизмов и инструментов по возврату активов, поставлена на системную основу контрольно-аналитическая деятельность.
Работа по возврату активов ведется совместно с другими государственными органами.
Комитетом национальной безопасности, Агентством по противодействию коррупции, Агентством по финансовому мониторингу проводятся досудебные расследования, в рамках которых Комитетом с субъектами и/или их аффилированными лицами заключаются процессуальные соглашения о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов, а также соглашения о добровольном возврате имущества.
В Правительство и центральные государственные органы направлены предложения по совершенствованию законодательства и правоприменительной практики при заключении контрактов на недропользование, при предоставлении налоговых преференций, а также по вопросам противодействия выводу капитала за рубеж.
Принятие комплексных мер позволит обеспечить надлежащее исполнение инвесторами взятых перед государством обязательств по созданию высокоэффективных производств, минимизировать незаконный вывод капитала за рубеж, пополнить государственный бюджет.
Авторитетные международные организации и иные иностранные партнеры положительно отмечают результаты работы по возврату активов и поддерживают казахстанские инициативы в этой сфере.
Принимаемые меры обсуждаются на встречах с депутатским корпусом, а также представителями общественности.
К примеру, на Круглом столе с депутатами Мажилиса Парламента Республики Казахстан рассмотрены результаты работы по возврату активов и вопросы законодательного регулирования.
Совместно с Гражданским Альянсом Казахстана при участии депутатов Парламента, маслихатов, общественников республиканского и местного уровней, политологов, социологов и экономистов проведены дискуссии по вопросу возврата капитала.
Деятельность по возврату активов постоянно освещается в средствах массовой информации.
Опубликовано более 2-х тысяч материалов с охватом свыше 10 млн человек.
Руководство Генеральной прокуратуры, Комитета, члены Комиссии на постоянной основе проводят брифинги, пресс-конференции, дают интервью. Работа по возврату активов также освещена в 5-ти документальных фильмах.
Данная работа, включая регулярные встречи и отчеты перед депутатским корпусом и общественностью, активное медиа-сопровождение, направлена на обеспечение основных принципов возврата активов - гласности, прозрачности, подотчетности, а также взаимодействия государства и гражданского общества.
В целом качественная реализация закона позволит эффективно выполнить поручение Главы государства, то есть вернуть незаконно выведенные активы и направить их на развитие нашей страны, на благо нашего народа.
***
Настоящая информация по противодействию незаконному приобретению и выводу активов, а также принятым системным мерам публикуется в соответствии с требованиями Закона и будет ежегодно представляться общественности.
[1] Из выступления на расширенном заседании Правительства 7 февраля 2024 года.