Важным фактором устойчивого и поступательного развития финансового сектора, выстраивания конструктивного диалога между банковским сообществом и регулятором, является последовательность, прозрачность и предсказуемость действий финансового регулятора, наличие единой политики и понимание ее основных приоритетов.
Определение основных приоритетов надзорной политики Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка в отношении банковского сектора в 2021 году призвано обеспечить эффективность надзорного процесса и повысить транспарентность в деятельности финансового регулятора.
В целях обеспечения защиты прав и интересов депозиторов и других инвесторов, устойчивости финансового сектора основополагающим принципом эффективного надзорного процесса будет являться дальнейшее развитие риск-ориентированного подхода с применением надзорного суждения.
Основными задачами риск-ориентированного подхода являются выявление и предотвращение рисков и недостатков в деятельности банков, в целях раннего вмешательства и принятия своевременных надзорных действий для обеспечения их финансовой устойчивости, и недопущения увеличения рисков в их деятельности.
При этом риск-ориентированный подход учитывает принцип пропорциональности, который предполагает:
В рамках риск-ориентированного подхода в надзорном процессе одновременно будет продолжено использование мандата финансового регулятора по использованию мотивированного суждения в законодательно определенных областях (выдача разрешительных документов по вхождению лиц на финансовый рынок, оценка адекватности созданных провизий (резервов), определение лиц, связанных с банком особыми отношениями, оценка систем управления рисками и внутреннего контроля).
Кроме этого, с учетом перехода на риск-ориентированный подход внедрены новые требования к системе управления рисками и внутреннего контроля, которые выстроены в соответствие с методологией внедренной надзорной модели SREP (Supervisory Review and Evaluation Process).
Концептуальным новшеством указанных требований является отход от формальных требований к регламентированию качественных характеристик содержания процедур банка в рамках системы управления рисками и внутреннего контроля, внедрение требований к эффективному определению бизнес-модели банка, определения риск-профиля и риск-аппетита, исходя из выбранной бизнес-модели, внедрение новых процессов оценки рисков банка с целью определения целевого уровня капитала и ликвидности (ICAAP/ILAAP), усиление роли совета директоров и построение независимого риск-менеджмента.
Основные надзорные приоритеты, указанные в настоящем документе, позволят систематизировать надзорный процесс и полноценно использовать риск-ориентированную составляющую в надзорной политике.